Главная Техника продаж

Что необходимо чтобы открыть ломбард. Бизнес план ломбарда: какие документы нужны для открытия

26.04.2019

Поэтапная инструкция, из которой вы узнаете все что нужно для открытия ломбарда в России и сколько это будет стоить. Материал учитывает законодательные, налоговые и организационные тонкости.

 

Порядок открытия ломбарда существенно отличается от открытия обычной фирмы. Сложность заключается в том, что необходимо соблюдать все требования законодательства в этой сфере и при отсутплении (по ошибке или не знанию) придется уплачивать огромные штрафы. Для того, чтобы избежать это - разберем тонкости требований к ломбардам и изучим процедуру его открытия и организации с нуля.

1 этап: Нормативные документы

Рассмотрим в форме пошаговой инструкции что нужно чтобы открыть свой ломбард. Первоначальным этапом планирования открытия ломбарда является изучение законодательных актов регулирующих работу ломбардной организации. Мы должны собрать все нормативно-правовые акты нашей будущей деятельности, т.к. с вопросами правового регулирования придется сталкиваться на практике.

Основным законодательным актом является федеральный закон Федеральный закон от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах" .

Основные моменты закона:

  • Ломбард это специализированная коммерческая организация, основной вид деятельности которой является выдача займов населению под залог, а так же деятельность по хранению вещей.
  • Ломбарду запрещено заниматься любыми иными видами деятельности, кроме представления займов (сроком до 1 года) и хранением вещей.
  • Все вещи переданные заемщиками в залог, ломбард обязан застраховать на весь срок займа.
  • При передаче вещей в залог либо на хранение ломбард обязан произвести оценку данных вещей.
  • При предоставлении займа ломбард обязан заключить договор займа, в котором должны быть прописаны существенные моменты сделки (сумма, ставка, срок возврата, наименование и оценка заложенной вещи).
  • При выдаче займа заемщику передается 1 экземпляр залогового билета, второй экземпляр остается в ломбарде.
  • Заемщик обязуется, вернут полученный займ, а так же проценты по нему согласно оговоренного в договоре срока. Если заемщик просрочил срок возврата займа более чем на 1 месяц, то ломбард вправе реализовать заложенное имущество.
  • Реализация заложенных вещей происходит путем ее продажи, в случае если цена вещи превышает, 30 000 рублей, ее реализация происходит путем проведения публичных торгов в форме открытого аукциона.

Важный момент: Согласна закона «О Ломбардах» ломбарды могут заниматься только выдачей займов, следовательно, для реализации имущества, по которому наступил залоговый случай необходимо отрывать отдельное юридическое лицо, которое будет заниматься розничной торговлей ювелирными изделиями.

Следующим законодательным актом, регулирующим деятельность ломбарда, является приказ РосФинМониторинга № 203 от 03 августа 2010 года "Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ".

Данное положение регламентирует следующие вопросы:

  • Требования по подготовке и обучению персонала при операции с денежными средствами и иным имуществом.
  • Формы, периодичность и сроки обучения персонала
  • Организация учета прохождения обучения

При невыполнении условий приказа № 203 от 03 августа 2010 организация может быть привлечена к административной ответственности, а при систематических нарушениях, может быть закрыта.

В связи с тем, что деятельность ломбарда связана с оборотом драгоценных металлов и камней, то она подпадает под действие Приказа Министерства Финансов Российской Федерации № 68н от 29 августа 2001 года "Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении ".

Важный момент: Данный приказ применяется в отношении ломбардов выдающим займы под залог драгоценных металлов и камней.

Особенности налогообложения

Налогообложение ломбардной деятельности существуют определенные тонкости. Согласно Налогового Кодекса Российской Федерации деятельность ломбардов подпадает под общий режим налогообложения. При этом доходы, полученные в виде процентов по займов НДС не облагаются (согласно подпункта 5 пункта 3 статьи 149 НК РФ), а деятельность по хранению вещей облагается НДС, следовательно, в организации необходимо вести раздельный бухгалтерский учет.

2 этап: Расчет экономики

Одним из главных этапов планирования открытия ломбарда является расчет его эффективности. На данном этапе необходимо:

  1. Понять какие требуется капиталовложения для открытия ломбарда.
  2. Какая будет расходная часть ломбарда
  3. Сколько необходимо выдавать в месяц займов, чтобы покрыть все издержки и заработать прибыль.

На примере разберем экономический расчет открытия ломбарда

Все расчеты сделаны для ломбарда расположенного в г. Москва

В среднем для оборудования одного ломбарда площадью 40 м 2 необходимы инвестиции в размере 500 тысяч рублей. Расходы складываются из следующих статей: ремонт помещения, покупка мебели и оргтехники, специального инвентаря, сейфа, приобретение программ учета, печать рекламных материалов, набора реактивов и инструментов для оценщика и так далее.

Так же для открытия ломбарда необходимо иметь средства для выдачи займов населению.

Затраты на открытие ломбарда в нашем примере составили 10 500 000 рублей (0,5 млн. руб. капитальные затраты и 10 млн. руб. средства для выдачи займов).

Расходы

  • Аренда: 3 500 руб. за 1 кв. м. - 140 000 рублей (за 50 кв.м.)
  • Зарплата: 5 человек (1 директор, 4 оценщика, работают посменно два через два) - 300 000 рублей (с учетом налогами).
  • Охрана: - 160 000 рублей
  • Прочие (реклама, административные, ведение бухгалтерского учета, страхование) - 200 000 рублей.
  • Итого расходы: 800 000 рублей.

Проанализировав ставки в действующих ломбардах, средняя ставка займа под залог составляет 10%. Исходя из данной ставки и постоянных расходов точка безубыточности ломбарда составляет 8,8 млн. рублей. Это означает, что необходимо выдать займов на 8,8 млн. руб., чтобы покрыть все расходы и выйти в ноль.

Следовательно, чтобы ломбард приносил прибыль необходимо в месяц выдавать займов на сумму более 8,8 млн. руб. Воспользуйтесь методикой расчета оборотных средств ломбарда для самостоятельного расчета под конкретные условия.

По практике для того чтобы ломбард работал в прибыль необходимо, чтобы в день ломбард посещало 40-50 человек (средняя сумма займа 5-10 тыс. руб). В среднем ломбарду для выхода на точку безубыточности необходим срок от 3 до 6 месяцев. Сроки зависят правильного выбора местонахождения точки, наличие конкурентов, рекламы .

Срок окупаемости ломбарда исходя объемов выдаваемых займов:

Среднемесячный объем займов, руб. 9 000 000 9 500 000 10 000 000
Срок окупаемости, год 9 6 4
Доходность инвестиций, в % 13,33 18,95 24,00

Как видно из таблицы, чем больше среднемесячный объем выдач, тем быстрее окупаемость. По практике срок окупаемости ломбарда составляет 5-7 лет.

3 этап: Регистрационные процедуры

Если вас устроил экономический расчет деятельности ломбарда, и не оттолкнула перспектива погрязнуть в изучении различных талмудов регулирующих деятельность ломбардной организации, то Вы можете смело приступать к регистрации ломбарда.

Конкретные шаги для открытия

  1. Зарегистрировать деятельность в Налоговой инспекции. Оптимальной организационной формой для ломбарда является «Общество с ограниченной ответственностью». С перечнем документов необходимых для регистрации ООО вы можете ознакомиться на сайте nalog.ru .

    В качестве вида деятельности необходимо выбрать следующее:

    предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества (ОКВЭД 65.22.6.)

    предоставление услуг по хранению ценностей (ОКВЭД 67.13.5.);

    оказание консультационных и информационных услуг (ОКВЭД 74.14 Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятиям)

  2. Поставить ломбард на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу. В течение 30 дней с момента государственной регистрации, у организации возникает обязанность по регистрации в РосФинМониторинге. С перечнем документов необходимых для постановки компании на учет вы может ознакомиться на официальном сайте .
  3. Встать на специальный учет в Пробирной палате. Согласно Приказа Министерства Финансов РФ № 68н от 29 августа 2001 года организации занимающие оборотов драгоценных металлов и камней обязаны встать на учет в Пробирной палате. Со списком документов необходимых для постановки на специальный учет, вы можете ознакомиться на официальном сайте пробирной палаты .

    Важный момент: Без постановки на учет в РосФинМониторинге и Пробирной палате ломбард не имеет право заниматься выдачей займов.

  4. Выбрать страховую компанию и застраховать в пользу залогодателей принятые в залог вещи. Согласно закона «О Ломбардах» для осуществления деятельности по выдаче займов под залог, необходимо застраховать имущество, предложенное в залог в пользу залогодателя, но за счет собственных средств. Принуждение к страхованию за счет средств залогодателя запрещено. Важный момент: Чтобы не страховать каждую вещь по отдельности, оптимальным будет застраховаться на определенную сумму, которая позволить покрыть все свои обязательства перед залогодателями.

4 этап: Выбор месторасположения

От правильного выбора месторасположения ломбарда зависит, будет ли ваш ломбард прибыльным и как быстро он окупится. Помещение для ломбарда должно соответствовать следующим критериям:

  • Помещение должно быть расположено на первой линии домов (первый либо цокольный, этаж, допускается размещать ломбард в подвальном помещении, при наличии удобной лестницы)
  • Помещение должно находиться в месте с большим людским трафиком (для прибыльной работы ломбард должно приходить 40-50 посетителей в день)
  • Ломбард должен быть расположен в густонаселенном жилом массиве («спальный район»).
  • Помещение должно соответствовать правилам пожарной безопасности и требованиям СЭС.

Фактический запуск, начало работы ломбарда

Теперь вы знаете основные этапы открытия ломбарда и для его реальнго запуска остается:

  1. Нанять персонал (численность зависит от площади ломбарда и от количества оказываемых услуг и видов принимаемых залогов)
  2. Определится с графиком работы (Оптимально, чтобы ломбард работал ежедневно, с 10:00 до 23:00)
  3. Разработать внутренние положения работы ломбарда (правила внутреннего распорядка, должностные инструкции работников, трудовые договора, формы договора займов и так далее).
  4. Заключить договора на охрану объекта с охраной фирмой (Держать в штате собственного охранника не целесообразно, оптимально для оказания охранных услуг нанять специализированную охранную фирму).
  5. Приобрести программное обеспечение для работы ломбарда. (Покупка ПО значительно оптимизирует работу ломбарда, ускоряет сроки оформления договора займов, помогает отслеживать сроки погашения и многое другое).

После выполнения всех этапов, вам останется лишь перерезать красную ленточку и начать бизнес!!!

Проблема недостатка финансовых средств актуальна в любое время и в любой стране. Однако во время экономических кризисов она встает особо остро. С ней сталкиваются как предприятия, так и население. И если юридическое лицо, обладая залоговым имуществом, может обратиться в банк за кредитом, то среднестатистическому гражданину рассчитывать на краткосрочный займ не приходится. Особенно если средства нужны не для осуществления крупной покупки, а для удовлетворения базовых потребностей. Тут и возникает идея обратиться в ломбард, который может быстро предоставить необходимую сумму на короткий срок.

Бизнес-идея открытия ломбарда с нуля очень прибыльна и актуальна для любой страны, независимо от уровня развития. Особенно востребованными ломбарды стают в момент ослабления банковской системы, сокращения производства. В данном бизнес-плане мы рассмотрим все тонкости этого дела.

Сумма первоначальных инвестиций составляет 4 017 860 рублей.

Точка безубыточности достигается в третий месяц работы.

Срок окупаемости составляет от 12 месяцев .

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

Ломбард по своей сути является кредитным учреждением. Он выдает кредиты под залог имущества, которое имеет определенную ценность: золото, цифровая техника, бытовые изделия.

Ломбарды зарабатывают на процентах. Гражданин приносит свой залог и получает за него сумму (от 25% и до 90% от стоимости). Максимальный срок выплаты - 30 дней. Что касается ставок по кредиты, они меняются от 4% и до 25%.

Процентная ставка устанавливается за каждый день пользования ссудой, включая день залога и день выкупа. При выкупе, перезалоге и частичном погашении ломбард предоставляет скидку на процентную ставку.

Рассмотрим средние ставки процентов для стандартного ломбарда, расположенного в городе-миллионнике.

Для займов под залог изделий из золота:

Базовая процентная ставка - 0,4% в день (146% в год).

Процентная ставка с учетом скидки зависит от суммы единовременного займа (скидка предоставляется при выкупе, перезалоге и частичном погашении).

Сумма единовременного займа

% ставка в день:

до 29 999 руб.

0,4% в день (146% в год)

от 30 000 до 49 999 руб.

0,38% в день (138,7% в год)

от 50 000 до 99 999 руб.

0,33% в день (120,45% в год)

от 100 000 до 999 999 руб

0,28% в день (102,2% в год)

от 1 000 000 руб

0,26% в день (94,9% в год)

Для займов под залог цифровой техники и других бытовых изделий:

Для залогов на 1 день:

Базовая процентная ставка - 0,458% в день (167.170% в год).

Режим работы ломбарда: ежедневно с 10:00 часов до 22:00 часов, без выходных.

3. Описание рынка сбыта

Чтобы качественно обслужить клиента, необходимо понимать, кто именно пользуется услугами ломбардов.

Целевая аудитория - люди со средним достатком. Как правило, их денег хватает на нормальную жизнь (иначе не было бы предмета залога), но любая непредвиденная ситуация выбивает их из колеи. Это люди, попавшие в непростую жизненную ситуацию, но рассчитывающие решить ее в ближайшее время. Клиенты закладывают вещи, изначально рассчитывая выкупить их в будущем.

Также значительный процент посетителей составляют молодые предприниматели, которым требуется капитал для развития бизнеса.

Существуют зависимость между спросом на услуги ломбардов и экономической ситуацией в стране.

Так во время кризисов и понижения среднего уровня жизни население и бизнес все больше начинают пользоваться займами под залог собственного имущества. После кризиса 2008 года количество ломбардов в Москве удвоилось.

Однако кризисные периоды для ломбардов очень опасны. Население стремительно беднеет и перестает выкупать заложенные изделия. В ломбардах возникает затоваривание золотом, которое некому продавать.

4. Продажи и маркетинг

5. План производства

Обозначим основные этапы запуска ломбарда.

1. Процедура регистрации бизнеса

  • постановка на учёт в Федеральной налоговой службе;
  • регистрация в Федеральной службе финансового мониторинга;
  • регистрация в Пробирной палате;

2. подписание договора аренды или купли/продажи помещения;

3. проведение ремонтных работ;

4. установка оборудования, системы видеонаблюдения, вывески;

5. набор кадров;

6. маркетинговые мероприятия, продвижение.

Регистрация

Для регистрации бизнеса единственной допустимой организационно-правовой формой является формирование полного общества, ИП (индивидуальный предприниматель) использовать нельзя. Как правило, ломбарды регистрируют в виде общества с ограниченной ответственностью. Затем нужно направиться в налоговую для постановки на учет. Специалист этой службы подскажет, какие документы нужны для законной деятельности созданного учреждения.

После прохождения процедуры регистрации в течение месяца необходимо зарегистрироваться в Федеральной службе по финансовому мониторингу, затем в Приборной палате.

Страховка

Открытие ломбарда не требует оформления лицензии. Но предметы, которые вы принимаете в качестве залога, должны быть застрахованными. Согласно действующим нормам законодательства, процедура страхования каждой принятой вещи выполняется за счет предпринимателя. Чтобы не страховать каждый предмет отдельно, необходима страховка на определенную сумму, которая даст возможность покрыть долговые обязательства перед клиентом.

Выбор и подготовка помещения

При выборе места ориентируйтесь на точки с высоким уровнем проходимости или густонаселенные районы. Можно арендовать помещение в жилом многоэтажном доме на первом этаже, допустимы подвальные помещения. Следите за соблюдением правил противопожарной безопасности и требований СЭС.

Из подготовки места особое внимание уделите безопасности:

  • установка металлических решеток;
  • пуленепробиваемые стекла на витринах;
  • металлические двери;
  • кнопка вызова охраны;
  • установка сигнализации.

Не стоит тратить много денег на ремонт и дорогую мебель. Ломбард - это место, в котором нуждающийся человек может быстро получить определенную сумму денег, поэтому элементы роскоши неуместны.

Офис должен содержать вывеску с расценками на все предоставляемые услуги, место для ожидания клиента, удобную рабочую зону для персонала.

6. Организационная структура

Прежде всего, необходимо заняться поиском квалифицированных специалистов, которые будут заниматься консультацией покупателей и продажей вашего товара. Поиск сотрудников лучше всего осуществить через специализированные порталы, так как они предоставляют доступ к резюме, отзывам и иной полезной информации. Можно ограничиться досками объявлений (например, авито). Также вам понадобится уборщица и бухгалтер, их поиск можно осуществить как на платных сайтах, так и на бесплатных ресурсах (группы в соцсетях).

Кадровый состав среднестатистического ломбарда небольшой и имеет следующий состав:

  1. Руководитель;
  2. Оценщик - 2 человека;
  3. Продавец - 2 человека;
  4. Бухгалтер;
  5. Уборщица.

И исполняемые ими функции должны соответствовать реальности. Несоблюдение этих правил приводит к получению немаленьких штрафов.

  • Бухгалтер: ведет учет финансовых операций, инвентаризирует имущество ломбарда, составляет и анализирует подсчеты затрат и выручки от бизнеса, ведет отчетность, готовит данные по налоговым выплатам, выполняет прочие поручения руководства.
  • Оценщик: оценивает продукцию клиентов, анализирует информацию для определения стоимости, оформляет и ведет отчетность о процессе оценки, информирует клиентов о причинах уменьшения суммы в случае наличия дефектов или по иным поводам, следит за рыночными предложениями по оцениваемым товарам, оформляет договор сдачи-выкупа продукции, предоставляет населению информацию об услугах ломбарда, расценках, порядке выплаты залога.
  • Продавец: информирует клиентов об ассортименте, особенностях и дефектах товаров, оформляет процедуру продажи, ведет учет финансов, совершенных сделок, передает замечания и пожелания клиентов руководству, следит за соблюдением санитарно-технических норм функционирования магазина, отвечает за сохранность инвентаря ломбарда, пополняет запасы расходных материалов.

Общий фонд заработной платы

Персонал

Количество сотрудников

З/п на 1 сотрудника (руб.)

Зарплата итого (руб.)

Руководитель

Продавец

Уборщица

Бухгалтер

Общий фонд з/п

7. Финансовый план

Инвестиции в открытие ломбарда выглядят следующим образом:

Наименование

Общая сумма, руб.

Оборотные средства для выдачи займов

Монтаж системы, кондиционирования, пожаротушения, видеонаблюдения

Компьютер и оргтехника, сейф, мебель, витрины

Регистрация ООО

Взнос в уставный капитал

Кризисная ситуация, в которой сегодня находится страна, диктует новые условия выживания бизнеса. Практика показывает, что в трудной экономической обстановке разные виды бизнеса ведут себя по-разному, и это зависит не только от умения его владельца развернуть дело, но главное – умело выбрать востребованное в данное время направление.

В 90-е годы прошлого века широкую популярность приобрели ломбарды, что вполне соответствовало материальному состоянию граждан. Однако в начале двухтысячных, когда страна выбралась из экономических проблем, популярность таких финансовых компаний пошла на спад. Значительную конкуренцию небольшим ссудным кассам, каковыми и являются ломбарды, стали составлять банки, которые начали активно выдавать потребительские кредиты под сравнительно небольшие проценты.

Для успешного ведения этого бизнеса вам понадобится четкий бизнес-план ломбарда, который позволит изучить и учесть особенности деятельности и добиться успехов, не вступая в противоречия с законом.

Изучите законодательство

Деятельность ломбардов организуется в соответствии с законом «О ломбардах» (Федеральный закон от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах») (в ред. Федеральных законов от 02.11.2007 N 249-ФЗ, от 21.12.2013 N 363-ФЗ, от 21.12.2013 N 375-ФЗ, от 13.07.2015 N 231-ФЗ).

В нем дается определение ломбарда как организации, занимающейся коммерческой деятельностью, связанной с предоставлением гражданам займов и хранением отдельных видов вещей и изделий (даже ювелирных). Эти виды деятельности являются единственными, которые разрешены законом, – никаких других ее вариантов не предусмотрено.

Обязательным условием приема имущества на хранение является его страхование на весь период предоставления займа. При этом в обязанность ломбарда входит проверка состояния и соответствующая оценка вещей, предоставленных на хранение или преданных под залог. Предоставление займа и передача вещи сопровождаются оформлением договора займа (2 экз), в котором должна быть отражена информация о ее состоянии и оценочной стоимости, а также о сроках предоставления займа и до какого периода нужно выкупить. При этом один экземпляр, заверенный соответствующими подписями и печатью коммерческой организации, передается заемщику, а второй хранится в кассе ломбарда.

Документ налагает ответственность на обе стороны договора: ссудная касса обязуется сохранить предоставленные в залог вещи в состоянии, оговоренном в залоговом билете. Заемщик, в свою очередь, обязуется вернуть предоставленную сумму займа с процентами в установленные договором сроки.

Невозврат займа в течение месяца после установленного срока влечет за собой переход не выкупленного имущества в собственность ломбарда, после чего вещи, как правило, передаются на реализацию, а имущество, стоимость которого превышает 30 тыс. рублей – на аукционную продажу. Однако стоит помнить, что сам ломбард не имеет права самостоятельно организовывать реализацию вещей или проводить публичные торги – в соответствии с законом, такие виды деятельности для ссудных касс не предусмотрены, этим должны заниматься другие организации, которые имеют право деятельности в розничной торговле.

Полноценная и качественная работа ломбарда невозможна без сотрудников -профессионалов. Именно поэтому еще одним документом – приказом от 3 августа 2010г. №203 «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом…», подготовленным Федеральной службой по финансовому мониторингу, на руководство ломбардов возлагается ответственность за реализацию следующих требований:

  • Организация обучения персонала для работы с имуществом и денежными средствами;
  • Строгое соблюдение сроков обучения сотрудников в соответствии с определенными формами его проведения;
  • Контроль посещения персоналом учебных занятий.

Выполнение данного приказа является непреложным требованием к организации деятельности ломбардов, а в случае его невыполнения руководство может быть привлечено к ответственности. При неоднократных нарушениях функционирование организации может быть прекращено.

Порядок работы с драгоценными камнями и металлами, принимаемыми ломбардами в залог, регламентируется Приказом Минфина РФ от 29 августа 2001 г. N 68н «Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении».

Вероятно, вы обратили внимание, что деятельность ссудных касс (ломбардов) строго регламентируется на законодательном уровне, что должно способствовать повышению качества предоставляемых услуг и исключению возможности совершения правонарушений и преступлений, связанных с незаконным «отмыванием» доходов. Если вы хотите работать долго и прибыльно, советуем «дружить» с законом и не пытаться получить дополнительную прибыль, обходя закон – дело может закончиться не только крупными штрафами, но и потерей бизнеса.

Все перечисленные условия и ограничения деятельности ломбардов должны заставить вас задуматься о необходимости включения в штат организации бухгалтера (желательно – опытного), а также о том, какое имущество вы будете принимать в качестве залога. Последнее – важно, так как связано с налоговыми нюансами. Дело в том, что ломбарды обычно работают по правилам общего режима налогообложения, а проценты, получаемые по договору займа, не облагаются налогом на добавленную стоимость. А вот хранение имущества облагается, и его размер как раз и зависит от того, что взято в залог: драгоценные камни и металлы, автомобили или сложная бытовая техника.

Как рассчитать сумму вложений в бизнес и его эффективность

Понятно, что бизнес можно развивать только в том случае, если он востребован населением и приносит прибыль, то есть достаточно эффективен. Открытие ломбарда связано с материальными вложениями, поэтому, чтобы рассчитать, насколько ваша затея с открытием ссудной кассы будет эффективна, потребуется:

  • Определить, сколько всего средств нужно вложить в бизнес;
  • Просчитать необходимые расходы;
  • Произвести расчет приблизительного количества займов, которые позволят в кратчайшие сроки окупить вложения и начнут приносить прибыль.

Рассмотрим перечень среднестатистических затрат при открытии ломбарда. В общую расходную часть бизнес-плана войдут:

  • аренда помещения;
  • ремонт (если нужно);
  • приобретение оргтехники;
  • мебель и специальное оборудование (в т.ч. сейфы);
  • заключение договора на охрану объекта, установку «тревожной» кнопки;
  • организация рекламной кампании.

В зависимости от населенного пункта, затраты на открытие могут составить от 150 до 500 тыс. рублей.

Ежемесячные траты будут включать оплату аренды, охраны, налогов, зарплату сотрудникам, отчисления на страхование, прочие расходы и, естественно, средства на непосредственную выдачу займов.

В среднем, они могут составить от 400 до 800 тыс. рублей без учета суммы, выделенной для займов.

Что касается эффективности, то она определяется ставками займа от суммы, выделенной на их предоставление. Как показывает практика, безубыточность деятельности ломбарда будет возможна при усредненной ставке в 10% при вложениях не менее 9 млн. рублей и не менее 40 посещений клиентами ежедневно.

Немаловажную роль в повышении рентабельности бизнеса будут играть и дополнительные факторы, оказывающие, однако, серьезное влияние на работу организации:

  • Наличие и количество конкурентов на территории;
  • Место расположения помещения ломбарда, его пропускная способность;
  • Умелая организация рекламных кампаний.

Все эти факторы будут влиять и на сроки окупаемости вложений: понятно, что чем больше посещений и выдаваемых займов, тем скорее вы выйдете на прибыль.

Открытие ломбарда как бизнеса – дело не простое, но прибыльное. Если вас не испугали трудности, принимайтесь за дело, ведь, как известно, под лежачий камень вода не течет.

И, конечно, не забудьте, что открытие ссудной кассы требует официального оформления.

Регистрация бизнеса

Для ломбардов существует только одна форма регистрации – ООО. Помимо официального разрешения на право ведения предпринимательской деятельности, требуется стать на учет в одном из отделений ФНС.

Кроме того, не позднее чем через 30 дней после регистрации необходимо пройти регистрацию в Росфинмониторинге и в Приборной палате.

Страхование имущества

Так как вы будете иметь дело с имуществом клиентов, ваша задача – обеспечить его сохранность, а значит, его необходимо застраховать, при этом, в соответствии с законодательством, за собственные средства организации. Заметим, что страховать весь массив имущества, предоставляемого клиентом, на определенную сумму, а не каждую позицию отдельно. При этом нужно помнить, что закон категорически запрещает страховать вещи самим клиентам.

И, конечно, оно должно отвечать санитарным и противопожарным требованиям.

Открытие ломбарда

Когда все организационные моменты соблюдены и требования к организации деятельности выполнены, можно начинать работу ломбарда.

Четко определите количественный состав сотрудников и их должностные обязанности, установите график работы с учетом места расположения помещения и социального окружения. Будет неплохо, если ломбард будет работать не только в будние дни, но и хотя бы в один из выходных дней, когда возрастает поток потенциальных клиентов.

Будьте внимательны с определением процентных ставок и оценкой имущества, которое вы принимаете под залог.

Здесь мы рассмотрим статью о том, как открыть ломбард с «нуля», что нужно для этого, какие документы и разрешения для его открытия требуются.

Процесс открытия ломбарда весьма существенно отличается от создания обычной фирмы. Главное, о чем нужно помнить, это то, что его деятельность очень строго регламентируется законодательством. При неисполнении требований закона вас ждут существенные штрафные санкции. Чтобы избежать возможных проблем, разберем с нуля процесс организации ломбарда и все возможные требования к нему.

Инструкция как открыть

Итак, рассмотрим пошаговую инструкцию о том, как открыть ломбард.

Законодательство

Во-первых, необходимо изучить законодательные акты, регламентирующие деятельность ломбарда.

Основной документ – Федеральный закон от 19 июля 2007г. № 196-ФЗ «О ломбардах» — гласит следующее:

  • Это специализированная коммерческая организация, имеющая право осуществлять два основных вида деятельности: предоставление населению краткосрочных займов и хранение вещей.
  • Ломбарду запрещено заниматься иными видами деятельности.
  • Обязанностью данного заведения является страхование переданных в залог вещей на весь срок займа.
  • Все переданные на хранение либо в залог вещи должны быть обязательно оценены.
  • Ломбард обязан заключить договор при предоставлении займа. В нем фиксируются основные моменты сделки (ставка, сумма, срок займа, дата возврата, оценка и наименование заложенной вещи).
  • Один экземпляр залогового билета должен быть передан заемщику. Второй хранится в ломбарде.
  • Подписывая договор, заемщик обязуется, вернуть полученные денежные средства, а так же проценты в оговоренные договором сроки. В случае просрочки займа сроком более 1 месяца, ломбард имеет право реализовать находящееся в залоге имущество.
  • Реализация совершается путем продажи. Если же цена вещи более 30 000 рублей, то ломбард обязан реализовать данную вещь в ходе публичных торгов в виде открытого аукциона.

Обратите внимание: закон предусматривает возможность для ломбардов только выдачи займов и хранения вещей. Поэтому для продажи имущества придется открыть другое юридическое лицо.

Второй документ — приказ РосФинМониторинга № 203 от 03 августа 2010 года «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». За несоблюдение условий данного приказа юридическое лицо привлекается к ответственности административного характера, а при выявлении последующих нарушений может быть даже закрыто.

Ломбарды, имеющие дело с драгоценными металлами и камнями обязаны также соблюдать требования Приказа Минфина РФ № 68н от 29 августа 2001 года.

Налогообложение и его особенности

Налоговый кодекс обязует ломбарды применять общую систему налогообложения. Имейте в виду, что полученные проценты не облагаются НДС, а вот деятельность по хранению вещей этим налогом облагается. Соответственно, ломбард обязан осуществлять раздельный бухгалтерский учет.

Обоснование экономической целесообразности

Прежде чем открыть ломбард, необходимо понять его будущую эффективность:

  1. Оценить вложения на открытие;
  2. Спрогнозировать расходную часть;
  3. Произвести подсчет необходимого количества выдач займов в месяц, которые способны будут не только покрыть все расходы, но еще и принести прибыль.

Пример

Для расчетов возьмем гипотетический ломбард в г. Москва.

Для открытия необходимо помещение (40 м2). Для его оборудования понадобится 500 тысяч рублей: ремонт, приобретение мебели, оргтехники, специального инвентаря, сейфов, учетных программ и расходы на рекламу ломбарда. Для осуществления непосредственной деятельности необходимы деньги для выдачи займов. В нашем случае – 10 000 000 рублей.

Ежемесячные расходы составят порядка 800 000 руб.: аренда, зарплата, охрана, страхование, реклама и т.д.

Средняя ставка в ломбардах – 10%. Ориентируясь на эту ставку и расходы, можно выяснить, что точка безубыточности будет зафиксирована на 8,8 миллионов рублей. Именно такую сумму нужно выдать в месяц, чтобы «выйти в ноль». Но нам нужна прибыль, поэтому он должен выдавать в месяц гораздо больше. Используя методику расчета оборотных средств ломбарда, вы сможете сделать самостоятельные вычисления. Для получения прибыли посещений должно быть не менее 40 -50 в день. При соблюдении этих условий уже через 3-6 месяцев Вы выйдете на точку безубыточности. Через 5-7 лет ломбард окупит себя. Этот срок во многом зависит от объема выдач, месторасположения, рекламы и конкурентной среды.

Регистрируем фирму – пошаговая инструкция

Что нужно чтобы открыть ломбард? Если экономика затеи вас устраивает, а законы не пугают? Значит, пора переходить к процессу регистрации:

  1. Регистрируем юридическое лицо в Налоговой инспекции. Организационную форму лучше выбрать «ООО».
  2. Выбираем виды деятельности, предусмотренные законом (ОКВЭД 65.22.6., 67.13.5.,74.14).
  3. Ставим организацию на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу. После регистрации на это дается 30 дней.
  4. В Пробирной палате тоже встаем на учет, так как ваша организация — ломбард — будет заниматься оборотом драгоценных камней и металлов.
  5. Выбираем страховую компанию и страхуем в пользу залогодателей все принятые в залог вещи. Проще оформить страховку на определенную сумму. Это избавит от необходимости страховать каждую вещь. Помните, эта процедура проводится за счет собственных средств!

Выбираем правильное месторасположение

Срок окупаемости ломбарда зависит в немалой степени и от его месторасположения. Поэтому при выборе места ориентируемся на следующие параметры:

  • Выбираем первый или цокольный этаж (вход должен быть не со двора).
  • Обеспечиваем большой «проходимостью» за счет нахождения в густонаселенном районе.
  • Помещение ломбарда должно подходить под требования СЭС и соотносится с требованиями пожарной безопасности.

Заключительный этап

Все основные этапы мы прошли. Осталось дело за малым:

  1. Сформировать коллектив ломбарда;
  2. Определить график работы;
  3. Разработать внутреннюю документацию;
  4. Обеспечить охрану объекта, заключив договор с охранной фирмой;
  5. Закупить программное обеспечение.

Надеемся, что эта статья о том, как открыть ломбард, поможет вам начать своё дело.

Мысль, как открыть ломбард, очень своевременна в непростые времена: в такие периоды люди переосмысливают свои потребности и начинают отказываться от лишних вещей, в первую очередь от предметов роскоши. Бизнес будет процветать и в сытые годы: тогда рачительные хозяева будут избавляться от надоевших вещей с тем, чтобы вырученные деньги направить на частичную оплату новых. Еще один плюс ломбардов – они не интересуются кредитной историей, что также важно для определенной категории людей.

С чего начать

Какие документы нужны для регистрации ломбарда, подробно рассказывают ведомственные порталы. Вот пошаговая инструкция для тех, кто хочет открыть ломбард с нуля:

  1. Поиск помещения с хорошей проходимостью, но безопасного, т.к. предприятие несет материальную ответственность за сохранность залогового имущества, и просторного – не менее 50 кв.м, чтобы иметь место для хранения вещей;
  2. Регистрация в налоговой службе в качестве юридического лица;
  3. Постановка на учет в Госфинмониторинге;
  4. Если предполагается работа с драгоценными металлами, то нужно заявить о себе в Инспекции пробирного надзора пробирной палаты.

Госфинмониторинг надзирает за движением денежных потоков. Он помогает проверить клиента, при необходимости его кредитную историю. Ведомство обязательно информируют по всем сделкам, сумма которых превышает 600 000 рублей.

Также придется контактировать с Пожарной инспекцией и СЭС.

Оборудование помещения

Прейскурант на услуги оформляется застекленным стендом, размещенным на уровне глаз человека среднего роста. Аналогично оформляются копии всех разрешительных документов.

Ломбарду обязательно нужны:

  • двойные двери;
  • спецзамок;
  • сигнализация;
  • тревожная кнопка;
  • специальные решетки на окнах;
  • пуленепробиваемые стекла;
  • сейф;
  • обшивка стен решетками из восемнадцатимиллиметровых прутьев и прочее.

Оформление операционного зала – строгое, деловое.

При приеме лома драгметаллов обязательно нужно приобрести в Пробирной палате:

  • полный набор соответствующего инструмента, реактивов и расходных материалов;
  • электронные ювелирные весы.

Естественно, потребуются компьютер, принтер, программа «Ломбард» (ее аналог). Фискальный регистратор (ККМ) не нужен, если применяются бланки строгой отчетности.

Финансовая составляющая

Для работы ломбарда лицензия не требуется, а что нужно больше всего, так это существенные финансовые вложения на его открытие и функционирование.

Сколько нужно денег, чтобы открыть собственную точку, зависит от ее месторасположения и направления работы и города работы, чтобы открыть ломбард в Москве конечно потребуется вложить больше средств. Открыть среднестатистический ломбард в спальном районе в областном центре обойдется в 800 000 рублей. Подробная роспись затрат приведена в таблице.

Затраты на старт :

Финансовые показатели:

  • среднемесячный оборот заведения – 300 000 рублей;
  • средняя сумма выдачи – 10 000 рублей;
  • прибыль, складывающаяся из полученных процентов и сдачи золота на лом, – 50 000 – 70 000 рублей в месяц;
  • срок окупаемости – 2-3 года.

Чтобы этот бизнес процветал нужно постоянно наращивать объемы выдаваемых ссуд не менее чем на 200 000 рублей ежемесячно. Доход будет расти пропорционально. Успешно функционирующий ломбард имеет неснижаемый остаток залогового имущества на сумму минимум 1 500 000 рублей, а доля невыкупленного имущества составляет до 20%.

Риск невозврата ссуды в ломбардном бизнесе компенсируется низкой стоимостью, по которой изначально принимается залог: оценочная стоимость предмета залога, т.е. соотношение реальной цены вещи к величине выданной за него суммы денег, составляет от 80 до 50%.

Конкуренция

Бизнес настолько успешен, что появились сетевые ломбарды. Они предлагают более выгодные условия клиентам и оккупируют самые перспективные точки продаж, постепенно вытесняя предпринимателей-одиночек.

В периоды кризисов в данной сфере резко возрастает уровень конкуренции. Помимо борьбы за клиента между самими ломбардами, нужно учитывать работу различных микрофинансовых организаций. Они предлагают аналогичную услугу (краткосрочный займ на небольшую сумму под высокий процент), но не требуют залога.

Особенности функционирования бизнеса

Ломбарды редко интересуются финансовой благонадежностью клиента – его кредитной историей, доходом. Сделки оформляются только по паспорту. Исключение – автоломбарды, которым для заключения договоров необходимы еще и документы на машину.

Ломбарды не могут заниматься ремонтом и чисткой ювелирных украшений. Однако если зарегистрировать еще одно юридическое лицо с соответствующим направлением деятельности, то оно выполнит все необходимые работы. Ломбард обеспечит сырье, коллега по холдингу обеспечит его восстановление и облегчит реализацию.

Сезонности в ломбардном деле практически не наблюдается, но на 10% возрастает оборот до и после отпускного сезона и праздников.

Часто точки имеют свою специализацию – ювелирные украшения (70% залогового имущества), электроника и бытовая техника (10%), автоломбарды, меха, ценные бумаги (15%) и т.д. Наличие узкого специалиста позволяет точнее оценить вещь, чтобы не переплатить за нее.

Автоломбарды

С автомашинами в качестве залога чаще работают автомастерские или автостоянки. Для бизнеса нужны:

  • Производственная база – СТО – для грамотной оценки состояния машины и предпродажной подготовки в случае отказа от нее;
  • Охраняемая парковка на 30-40 машиномест;
  • Крупная сумма в обороте, т.к. за каждую машину в среднем нужно будет ссудить около 250 000 рублей.

Меха

Для работы с мехами нужен специалист, способный достоверно оценить вещь: идентифицировать мех и его качество. Информация на этикетке и чеке может быть недостоверной.

Для хранения шуб необходим холодильник.

Драгоценности

Ювелирные украшения принимают как лом:

  • исправность часовых механизмов всегда сомнительна;
  • для определения качества камней нужен высококлассный специалист.

Определить вес драгметалла и его чистоту намного проще. Невостребованный лом реализуют мастерам-ювелирам.

С антикварными и высокохудожественными изделиями работают специализированные предприятия.

Подводим итоги

При неудачном исходе в Москве ломбард можно реализовать за 1-3 млн. рублей, т.е. фактически по себестоимости. Возврат всех вложенных денег в случае неудачи – тоже хороший результат, ведь некоторое время предприятие приносило прибыль.

Выгодно ли открыть ломбард, покажут время и практика. Люди с предпринимательской жилкой имеют рентабельность порядка 30-40%. По негласной профессиональной статистике порядка 40% таких предприятий постоянно балансируют на грани краха. Еще столько же новичков в то же время приходит на рынок. Вывод – бизнес при грамотном подходе весьма выгоден.

Видео: интервью о секретах успеха от владельца сети ломбардов