Расчетно-кассовое обслуживание – это комплекс услуг, который банк предоставляет своим клиентам. В этот комплекс услуг входит обслуживание текущего счета клиента (безналичные платежи в пределах остатка средств на счете клиента), снятие денежных средств, интернет-банкинг, покупка/продажа иностранной валюты, прием платежей от третьих лиц за товары и услуги, прием денежной выручки в кассу банка, инкассация выручки, банковская гарантия и многое другое. Конкретный перечень услуг в рамках расчетно-кассового обслуживания (РКО) фиксируется в двухстороннем договоре.
РКО предоставляется банками как юридическим, так и физическим лицам.
Сократите расходы на обработку наличных денег. Кооперативные банки все больше сосредотачиваются на рационализации процесса управления наличностью. Стоимость управления традиционным управлением наличностью в банковской сети высока. У нас есть способ их ограничить.
Видео на тему
Оптимизация управления наличностью. Полный контроль над процессом кассовых ордеров, уточнениями, распечатками и распределением осуществляется централизованно. Проницательность в текущей ситуации позволяет ограничить уровни наличных средств, находящихся в обоих отделениях и головном офисе. Система улучшит подготовку заказов и доставку разных валют в желаемые номиналы.
Перечень услуг для физических лиц значительно меньше. Обычно это пополнение/снятие денежных средств, безналичные платежи, интернет-банкинг. Большинство банков берут оплату с физических лиц за конкретную предоставленную услугу (либо % за снятие денежных средств, либо стоимость платежного поручения, либо комиссию за безналичное пополнение счета клиента и т.д.).
Легкие и быстрые заказы на наличные, отпечатки или ценные бумаги влияют на оптимизацию работы филиалов и штаб-квартир. Предыдущие реализации показали, что инвестиции банка в систему управления наличностью в краткосрочной перспективе улучшают запись событий в режиме реального времени. Значительное сокращение расходов на транспортировку, обработку и хранение. Полное понимание ваших активов в ваших хранилищах может помочь вам снизить ваши страховые расходы и, что более важно, гарантировать хранение активов и стоимости в соответствии с вашими договорами страхования, что значительно снижает ваш операционный риск.
Однако есть банки (ПАО «УкрСиббанк» — пакетное предложение «All inclusive»), которые берут ежемесячную абонплату за предоставляемый пакет услуг (текущий счет + пластиковая карта + интернет банкинг), не зависимо от того, выполнялись ли клиентом какие-либо операции за текущий месяц или нет.
РКО для юридических лиц
Перечень услуг для юридических лиц намного больше, ведь львиная доля в доходах банка от РКО формируется именно за счет обслуживания юридических лиц. Очень сильная конкуренция в этом сегменте заставляет банки, с целью привлечения новых клиентов, предоставлять льготный, так сказать «пробный» период обслуживании для новых клиентов. Обычно этот период равен 3-6 месяцам. В этот период банк за формальную плату открывает счет, подключает услуг интернет-банкинга, устанавливает более низкую комиссию для покупки/продажи иностранной валюты. Все это делается с целью «привязать» клиента к уровню сервиса, создать лояльного клиента, который потом будет сотрудничать на стандартных условиях.
Сейчас многие ИП и ООО открывают расчетные счета в Уральском банке Реконстуркции и Развития. Там условия наиболее оптимальные для ведения бизнеса
На основе исторических данных можно рекомендовать уровни наличности для лиц, принимающих решения. Технологические решения позволяют передавать любую информацию в другие банковские системы, а также полную интеграцию с ними. Возможность сопоставить структуру банка.
Контроль и управление денежными средствами в ведомственных и казначейских хранилищах. Аварийные сигналы при превышении допустимых состояний. Предупреждения о дефиците наличности. Автоматическая регистрация изменений наличности в кассовых аппаратах. Определение режимов исполнения денежных поступлений и заказов.
Расчетный счет в Уральском банке
Если Вы решили воспользоваться подобным предложением со стороны банка, наш Вам совет – зафиксируйте себе, с какого периода у Вас начинается обслуживание по стандартным условиям и во сколько раз возрастет его стоимость по сравнению с льготным периодом. Кроме этого, в договоре на РКО обязательно ознакомьтесь с порядком информирования Вас, как клиента, об изменениях в условиях расчетно-кассового обслуживания. На сегодняшний день банки обычно не «напрягают себя «индивидуальным подходом к клиенту» — объявление на сайте либо в отделении банка считается достаточным для ознакомления клиента с изменениями. Так что будьте внимательны в этом вопросе, дабы новая стоимость услуг РКО не стала для Вас неожиданной новостью.
Возможность определить собственные курсы. Определение комиссии для выполнения заказов в соответствии с режимом; Возможность определять разные значения для разных ветвей. Эффективное управление сопровождением. Эффективное управление сотрудниками хранилища.
Сотрудничество с кассирами за пределами банка - обработка иностранных конвоев. Автоматическое предупреждение перед приближением к определенной сумме страхования. Устранение утраченных преимуществ сохранения избыточных денежных средств и сокращения издержек в результате оптимизации денежных ресурсов в сети.
Средняя стоимость РКО на сегодня при условии пользования текущем счетом, интернет-банкингом, снятием денежных средств и осуществлением до 50 безналичных платежей составляет 150-200 грн. в месяц. Юридические лица платят за РКО за каждый месяц, при условии осуществления операции. Если операций по текущему счету клиент не проводил, то и абонплату банк начислять не будет. Но если хотя бы одну операцию клиент совершит, то он будет вынужден заплатить абонплату за целый месяц.
Читайте также:
Некоторые банки (ПУАО «ФИДОБАНК», ПАО «ПУМБ») готовы идти на встречу своим клиента и устанавливать индивидуальные, более лояльные, условия обслуживания в рамках РКО. Советуем Вам узнать о такой возможности и в Вашем банке.
Пожертвования от частных лиц
Мы приглашаем вас проводить бесплатные системные тесты. Обязательства по правовым нормам и экспертным стандартам, рекомендованные финансовыми экспертами в неправительственных организациях. Хорошей практикой является информирование донора о возможности вычета из налоговой базы суммы пожертвования. Этот вычет может быть сделан, если организация-бенефициар осуществляет деятельность в области общественных интересов, то есть в сфере общественных задач или в целях религиозного богослужения. Условием для списания налога является также пожертвование банковским переводом и налоговым годом. Неправительственные организации могут заключить договор о предоставлении пожертвований в письменной форме.
Пожертвования от корпораций
Основные юридические обязательства.Что такое банковская картотека 1 и 2?
С понятием РКО неразрывно связано понятие банковской картотеки.
Банковская картотека – это клиентские расчетные документы, которые характеризуются как не выполненные и контролируются со стороны банка, в котором клиент имеет текущий счет.
Имеется несколько причин, по которым в картотеку банка попадают платежные документы плательщика:
Подарки в виде предметов и услуг от частных лиц
Информация о полученных пожертвованиях лучше всего доступна для общественности через веб-сайт или в ежегодном общедоступном отчете. Эффективная практика заключается в том, чтобы сделать пожертвование от юридического лица, сделанного банковским переводом, или сделать пожертвование в письменной форме. Кроме того, условием для списания является внесение пожертвований путем банковского перевода и в определенный налоговый год. Стоит поблагодарить доноров - в письменной форме. Если неправительственная организация получает подарки от физического лица в натуральной форме или в виде услуги, то они должны выполнять свои уставные цели. Если организация получает подарки от физического лица или в виде услуги, он или она должны получить документ, подтверждающий пожертвование, с оценкой стоимости пожертвования.
Подарки в виде предметов и услуг от корпораций
Информация о том, какой орган ассоциации несет ответственность за правила сбора взносов и какие правила записаны в уставе. Размер членского взноса определяется решением совета директоров или общего собрания - в соответствии с уставом. Ассоциация информирует членов о том, что взносы не могут считаться пожертвованиями, и ежегодные выплаты не могут быть вычтены из дохода лица, уплатившего премию. Вот почему хорошо, если ассоциации, особенно малые, создают вклады относительно низкой стоимости. Члены, обладающие большими финансовыми возможностями, могут поддерживать ассоциацию, предлагая пожертвования. Организация должна сообщить вам, имеет ли он статус общественной пользы, чтобы налогоплательщики, желающие пожертвовать 1% налога, будут уверены, что они имеют на это право. Хорошей практикой является публикация короткого и информативного сайта о том, что было потрачено на 1% налога. Такая информация может включать ссылку на полный основной доклад, который является обязательным. Организация изыскивает гранты для реализации публичных задач исключительно для уставной деятельности - бесплатно и оплачивается. С грантами, предназначенными для реализации публичных задач, организация не финансирует бизнес. Реализация проектов, финансируемых или субсидируемых по грантам, осуществляется в соответствии с положениями соглашения и руководящих принципов - если таковые имеются. На основе сметной стоимости проекта, включенной в грантовое соглашение, бухгалтер в консультации с уполномоченным лицом из организации готовит план счетов. Организация должна получать ежемесячные бухгалтерские отчеты от бухгалтера, информируя их о расходовании средств на гранты. Это самый простой инструмент для мониторинга реализации проекта в его финансовой части. Организация, которая хочет публично собирать средства в форме общественного сбора средств, сначала отчитывается перед министром, ответственным за государственное управление. После сбора организация представляет в офисе, из которого она получила согласие, сообщает и публично объявляет результат сбора.- Ассоциация собирает взносы членов.
- Взносы не должны препятствовать членству в ассоциации.
- Грантовое соглашение составлено в письменной форме.
- Соглашения о грантах известны тем, кто непосредственно участвует в проекте.
- Копия грантового соглашения передается бухгалтеру.
- Организация организует сбор после публикации заявки на сбор.
- нехватка собственных денежных средств для исполнения платежных поручений;
- ожидания акцепта плательщика для исполнения;
- ожидания проведения платежа без акцепта согласно законодательства.
В банке различают Картотеку №1 и Картотеку №2.
В Картотеку №1 попадают документы, для выполнения которых требуется разрешение (как пример — решение уполномоченных органов о том, что клиентский счет арестован полностью либо частично и т.п.).
Картотека № 2 используется в том случае, когда на клиентском счете не хватает средств для того, чтобы платежный документ выполнился немедленно. Это первая причина попадания в картотеку согласно вышеуказанного списка.
Доходы от финансовых вложений
Разрешение на сбор данных не требуется. Если неправительственная организация взимает плату за свои услуги или произведенные товары и не имеет зарегистрированного бизнеса, то она осуществляет оплачиваемый бизнес. Неправительственная организация, осуществляющая денежную деятельность, имеет право и средства осуществления оплачиваемой деятельности в Статуте. Точно и прозрачно организация отделяет издержки и доходы платного бизнеса от безвозмездной. Организация готовит расчеты деятельности, осуществляемой в контексте оплачиваемого бизнеса, то есть планирует, например, в начале года, издержки и доходы. Организация рационально и честно назначает так называемые Фиксированные затраты, такие как арендная плата, электричество, учет, телефоны, на оплату бизнеса. Хорошая практика заключается в том, что у организации есть отдельный счет или субсчет в банке для ведения бизнеса. Организация должна иметь бизнес-стратегию или бизнес-план для повышения своей прибыльности. Если бизнес организации теряет и нет перспективы улучшения, его следует устранить. Организация инвестирует только те фонды, которые не подпадают под требования доноров. Если организация хочет вкладывать деньги и не хочет брать на себя налоговые издержки, она делает индивидуальные финансовые вложения в безопасные финансовые инструменты - долговые ценные бумаги и муниципальные ценные бумаги или через специализированные учреждения в более рискованные ценные бумаги - т.е. единицы участия в инвестиционных фондах. Правление должно рационально управлять активами организации, поэтому свободные средства организации не должны храниться на счетах с низкими процентами. Свободные финансовые средства организации не должны инвестироваться в рискованные формы инвестиций. Если организация принимает или производит денежные выплаты, она готовит периодические кассовые отчеты и выпускает документы. Это гарантирует возможность проверки результата на оплачиваемой деятельности. . Как правило, денежные отчеты составляются ежемесячно.
В будущем выполнение данного документа осуществляется по мере поступления на счет клиента денежных средств. Кроме этого, следует обратить внимание на то, что, созданные клиентом новые платежные документы не выполнятся банком до тех пор, пока картотека не закроется. Однако платежные поручения в картотеке могут оплачиваться частично, в отличие от обычных.
Если у предприятия есть картотека – это характеризует его неустойчивое финансовое положение. Ее отсутствие может быть одним из критериев для получения финансирования со стороны банковского учреждения.
Денежные средства - банковский счет
Если организация ведет предпринимательскую или общественную деятельность, она принимает денежные выплаты от лиц, чья годовая стоимость превышает 20 тысяч злотых. золото, он регистрирует все платежи в кассе. Денежные средства должны храниться в безопасном месте от несанкционированного доступа. Хорошей практикой для сотрудника, назначенного советом, управлять кассовым аппаратом для письменного заявления о финансовой ответственности за наличные. Платежи и выплаты значимой стоимости лучше переносить - по соображениям безопасности. Если неправительственная организация создает банковский счет, то он отчитывается перед налоговым управлением. Это полезно для организаций, которые используют банковские счета и денежные переводы для частого использования интернет-банкинга. Если у организации большой бюджет и значительный оборот, хорошей практикой является вовлечение двух человек в процесс передачи - прозрачность и внутренний контроль финансовых потоков в организации. Организация с банковским счетом может безопасно инвестировать свободные средства на депозиты, предлагаемые банком. Банковский счет с опцией предварительного просмотра может иметь доступ к бухгалтерскому учету или лицу, ответственному за ведение бухгалтерского учета в организации. Если организация имеет основные средства или оборудование, она обязана вести учет и документацию, связанные с их принятием, сменой использования или ликвидацией. Если у организации есть основные средства, она должна проводить инвентаризацию, то есть инвентаризацию по натуре каждые четыре года. Человек. который подлежит амортизации, необходимо рассчитать амортизацию не один раз, а в последующие годы. Мы рекомендуем вам вводить действительно ценные предметы - не те, которые могут быть легко изношены, уничтожены или потеряны, так как «отзыв» предметов в вашем инвентаре требует каждый раз отчета о ношении, повреждении или потере.
- Ответственность за собственность несет руководство организации.
- Совет может поручить кассиру сотруднику, сотруднику или добровольцу.
- В конце года организация составляет отчет об управлении кассовым аппаратом.
- Как минимум ежегодно организация проводит инвентаризацию наличных денег.
- В кассе нет значительных сумм наличных средств - по соображениям безопасности.
- Это обязательство распространяется на каждый последующий банковский счет.
- Организации с фондами должны иметь банковский счет.
- Если у организации есть основной актив не менее 3, 5 тыс.
Расчетно-кассовое обслуживание коммерческим банком юридических лиц положено в основу современной финансовой системы. Такие случаи, когда предприятия рассчитываются напрямую, остались в прошлом. Сейчас за попытку совершать такие действия в отдельных случаях даже предусмотрено уголовное наказание.
Общая информация
Для начала давайте выясним, что же собой представляет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в банке. Под этим называют комплекс услуг, что предоставляются финансовым учреждением и которые направлены на то, чтобы обеспечить своевременные расчеты организации с различными субъектами. Процедуру их предоставления регулирует закон «О банках и банковской деятельности», Гражданский кодекс Российской Федерации и нормативная база Центробанка РФ. Отдельное внимание необходимо обратить на Положения про безналичный расчет, и иные нормативные документы. Также для работы необходим договор между клиентом и финансовым учреждением. Следует отметить, что может проводиться расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц, а не только последних.
Базовые услуги РКО
После того как был заключен договор, организация должна получить чековую книжку. Она будет нужна для получения наличных денег на заработную плату сотрудникам и нужды предприятия. Существуют базовые и дополнительные услуги. К первым относят:
- Выдача выписок счета, где сдержится информация о совершенных операциях.
- Безналичный расчет.
- Операции с денежными средствами (для обозначения ещё может использоваться словосочетание "кассовое обслуживание").
Базовые услуги, как правило, бесплатны, или за их выполнение берётся символическая комиссия. Для проведения любой из перечисленных операций необходимо воспользоваться унифицированной формой. Довольно неплохой доход банк получает за предоставление дополнительных услуг. Некоторые учреждения имеют свои особенности. Давайте в качестве примера рассмотрим Сбербанк. в этом финансовом учреждении предусматривает возможность открытия счета не только в рублях, но и в ряде других иностранных валют.
Правовое регулирование
Какие законы и нормативные документы выступают в качестве основы для взаимоотношений, мы уже рассмотрели. Но они регулируют только в целом и общем. Кроме законодательной основы, дополнительно заключается договор об РКО между юридическим лицом и банком. Ограничений по форме собственности для вступления в такие отношения нет. Когда все формальности улажены и открыт, предприятие может распоряжаться своими средствами для ведения любой деятельности, что не противоречит законодательству. Если этот процесс осуществляется впервые, то особенное внимание необходимо уделить условиям предоставления следующего:
- Приём и выдача наличных денег.
- Обеспечение оперативного и бесперебойного движения сумм.
- Возможность проведения операций с валютой.
Можно при желании подключить и другие услуги, но это зависит от желания и потребности самого предприятия. Если же говорить о взаимодействии, то для этих целей используются два способа, из которых каждый выбирает то, что ему удобно:
- Классический. Предусматривает передачу распоряжений лично на бумаге или при посредничестве доверенного лица. Из негативных моментов следует отметить необходимость тратить время на поездку в офис банка, поэтому таким способом пользуется относительно мало предприятий.
- Онлайн-банкинг. В таком случае управление финансами осуществляется дистанционно. Платежные поручения и требования передаются посредством интернет. Благодаря быстроте, гибкости и удобству использования данный метод широко используется большинством организаций.
Как происходит расчет?
Когда банк получает распоряжение от компании (неважно, каким способом, главное, чтобы было подтверждено, что документ отправило уполномоченное лицо), то он выполняет его по соглашению. Для этой цели сейчас правилом хорошего тона считается использование БЭСП. Эта аббревиатура расшифровывается как банковские электронные срочные платежи. Посредством БЭСП перечисление денег занимает минуты. Хотя по законодательству платёж должен быть проведён за три рабочих дня. Это сделано на случай внезапных и нежданных событий, которые выводят систему из строя. Хотя за такое быстрое выполнение поручения может браться дополнительная плата. А переводы, даже с использованием БЭСП, будут идти как раз три рабочих дня. Если банк практикует такие схемы, необходимо задуматься о том, продолжать ли обслуживаться в данном финансовом учреждении. Благо, достойных конкурентов хватает. Взять хотя бы такие структуры, как Альфа-банк, Сбербанк, ВТБ 24. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц если не удовлетворяет клиента - можно поменять финансовое учреждение. Помните, что нам под силу голосовать своими кошельками.
Эквайринг
Все предприятия, что находятся на РКО определённого финансового учреждения, могут, после подписания отдельного договора, сделать возможным оплату товаров, не покидая торговую точку. Правда, в таких случаях необходимо не только позаботиться о наличии всего необходимого оборудования, но и вовремя проводить довольно значительное количество контрольных мероприятий (в первую очередь это относится к безопасности). Аналогично можно сказать и о приёме оплаты посредством платёжных карт во Всемирной сети. В таких случаях терминалы заменяют специальные формы, которые должен заполнить покупатель.
Операции с наличностью
Для этой цели и используется ранее упомянутая Выписываемые с её помощью суммы идут на то, чтобы профинансировать хозяйственную сторону деятельности предприятия, выдавать заработную плату и рассчитываться с поставщиками. Своеобразным аналогом для чековой книжки в последнее время стала корпоративная банковская карта. При её оформлении открывают специальный счет, с помощью которого финансовая организация и проводит реестр всех совершенных операций, выдаёт выписки с суммами оборотов и остатками денег. Рассмотрим пример ВТБ. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в плане заработной платы для сотрудников осуществляется путём перечисления определённой суммы денег на банковскую карточку. Но некоторым людям такой подход не удобен, поскольку они привыкли быть клиентами не ВТБ, а Сбербанка. В таком случае может дополнительно в банк отправляться бухгалтер, который будет там уже с помощью чековой книжки получать необходимые суммы. Как видим, позитивные сдвиги присутствуют, но пока до полной автоматизации процесса зачисления денег часто возникают определённые препятствия. Если придётся передвигаться со значительной суммой денег, то многие крупные финансовые учреждения предлагают услугу инкассации. Она доступна после того, как был подписан расчетный счет и соответствующий дополнительный договор.
Открытие счета
Эта услуга может быть как платной, так и бесплатной. Всё зависит от политики банка. Но эта сумма не является неподъемной даже для новых предприятий - за такое удовольствие придётся заплатить «всего» пару тысяч рублей. Ещё несколько сотен нужно отдавать за обслуживание расчетного счета. Многие финансовые учреждения взимают плату за пользование только в те месяцы, когда есть хотя бы одна транзакция. Определённые отклонения от указанных величин могут быть в тех случаях, если открывается не рублёвый счет, а валютный. За границей, соответственно, другие расценки на эти услуги, которые колеблются зависимо от местной специфики.
Взаимодействие с налоговой службой
Эта информация будет полезна тем, кто только думает об открытии счета. Дело в том, что, согласно законодательству Российской Федерации, юридическое лицо при открытии расчетного счета должно сообщить об этом в налоговую службу не поздней 5 дней после того, как было закончено оформление. Если не успеть вовремя, то накладывается штраф. При отсутствии желания самому разбираться во всех нюансах можно поручить все вопросы специализирующейся на этом фирме. Примерная стоимость такой услуги будет около 2-3 тысяч рублей.
Заключение
Можно ещё много чего рассказать о том, как устроена система расчетно-кассового обслуживания, затронуть различные нюансы и аспекты. В целом, если предприниматель или управляющий будет иметь хотя бы общее представление о РКО, то это позволит ему лучше разбираться в делах подведомственной компании, что, несомненно, является значительным плюсом.