Интервью kz-today с генеральным директором зао «тургай-петролеум» аликом айдарбаевым. Анализ финансового состояния АО «Тургай-Петролеум

Анализ финансового состояния АО «Тургай-Петролеум»

Стратегия развития АО «Тургай-Петролеум» до 2020 года определяет основные принципы, цели, направления и ожидаемые результаты деятельности АО «Тургай-Петролеум».

Анализ факторов конкурентоспособности ТП представлен в «табл. 2».

Таблица 2 Анализ факторов конкурентоспособности АО «Тургай-Петролеум» на Казахстанском рынке

В «табл. 2» рейтинг важности фактора определяется в долях, в зависимости от влияния на конкурентоспособность. Значение конкурентоспособности компании было сформировано на основе данных «Приложение 1». Итоговое значение конкурентоспособности определяется как сумма произведений балла участника рынка и рейтинга важности фактора. Анализ факторов конкурентоспособности показывает, что ТП имеет низкое итоговое значение в рейтинге конкурентоспособности по сравнению с конкурентами. С одной стороны, если тщательно анализировать таблицу, то в ней можно увидеть что ТП обладает незначительным преимуществом среди конкурентов в сфере построений организационной структуры и небольшим недостатком в наличий долгосрочных контрактов. Но с другой стороны, можно заметить, что компания нуждается в увеличении конкурентоспособности в сфере наращивание объемов геолого-разведанных запасов нефти и газа и повышении стоимости компании. Однако, несмотря на преимущества в организационной структуре, ТП все еще необходимо дополнительно реорганизовать структуру предприятия с целью оптимизации операционных и административных расходов.

Таблица 3 Упрощенный отчет о прибылях и убытках за 2011 и 2012 год

· Падение добычи нефти в связи с ростом обводненности;

· Плановые технологические потери;

· Низкая эффективность геолого-технических мероприятий;

· Потери суточной добычи в связи со сбоями электроэнергии.

Таблица 4 Распределение затрат по отдельным направлениям деятельности ТП за 2012 год

Далее распределим отдельные затраты по отдельным каналам сбыта - в данном случае - по трем каналам сбыта нефти ТП. При этом определяются удельные функциональные затраты. Следующий этап анализа направлен на определение прибыли и затрат для отдельных каналов сбыта «табл. 5». Здесь используются удельные показатели из «табл. 3 и 4».

Следующий шаг анализа направлен на выявление причин, как низкой, так и высокой прибыльности отдельных каналов сбыта, после чего принимаются решения о корректировке сбытовой и маркетинговой политики.

Таблица 5 Отчет о прибылях и убытках для отдельных каналов сбыта нефти ТП за 2012 год

Из данных с «табл. 5», видно, что ТП несет убытки при реализации углеводородной продукции на внутреннем рынке, а самыми прибыльными каналами сбыта являются экспортные направления в Китай и Фергану. Следовательно, компании необходимо четко ориентироваться на внешний рынок, нежели на внутренний. Однако при этом следует учесть политику правительства РК относительно экспорта углеводородной продукции, которая регламентирует и квотирует объем экспортируемой нефти.

На «рис. 3» можно проследить жизненный цикл ТП.

Рис.3 Модель развития компании

Из «рис. 3» можно увидеть значительный рост в производстве углеводородной продукции начиная с 1996 по 2007 года, где уровень добычи нефти достиг своего пика в 2007 году и составил 3.5 млн.тонн нефти. В последующих периодах можно увидеть спад в производстве, где начиная с 2007 года идет умеренное снижение объемов добычи углеводородной продукции. Причины уменьшения добычи главным образом можно связать с уменьшением извлекаемых запасов нефти в недрах месторождения. Этот фактор толкает ТП к развертыванию широкомасштабных мероприятий с целью поддержания текущего уровня операционной деятельности компаний. В этой связи ТП необходимо произвести пересчет запасов нефти по месторождению с целью рационализации будущих расходов. Таким образом, рисунок 3 свидетельствует о том, что на данный момент компания находится на этапе «Аристократы» (из «рис.1») или умеренный спад, что принуждает компанию к скорейшему оптимизированию или изменению организационной структуры предприятия с целью избежание негативных последствий.

Следовательно, в связи с падением уровня добычи нефти и анализируя каналы сбыта и отчет о прибылях и убытках, можно заключить, что в ТП срочно требуется оптимизация производственных и административно-хозяйственных расходов с помощью реорганизации организационной структуры или найти альтернативные пути решения проблем, одним из которых может являться увеличение объема запасов нефти. В этой связи в ТП могут быть осуществлены следующие действия:

1) Реорганизация организационной структуры;

2) Оптимизация производственных и административно-хозяйственных расходов;

3) Использование свободных производственных мощностей для предоставления производственных услуг третьим лицам;

4) Увеличить объем добычи углеводородов за счет создания консорциума.

Об этих и других действиях курсовая работа будет рассказывать в настоящем и III главах, где подробное описание этих мер будет обосновываться конкретными примерами.

Анализ внутренней среды

Немаловажно, что для создания экономической заинтересованности работника необходимо постоянно осуществлять следующие мероприятия: повышать оплату труда и предлагать разные мероприятия с целью улучшения работоспособности. В этом случае повышения заработной платы является главным и побудительным мотивом высокоэффективной работы. Для этого проанализируем, показатели, указанные в «табл. 6».

Таблица 6 Анализ заработной платы АО «ТУРГАЙ-ПЕТРОЛЕУМ»

Рассчитаем долю заработной платы, работников аппарата управления ТП в общей сумме заработной платы.

Узп = Зпау / Зп 100.

Доля зарплаты производственных работников рассчитывается:

Уоп = Зпоп / Зп 100.

Таким образом, доля заработной платы работников аппарата управления в общей сумме заработной платы уменьшилась на 5 %. Разница между ростом заработной платы производственного персонала и управленческим аппаратом основывается на оптимизациях кадрового резерва компании. На основании предыдущих результатов рассчитаем коэффициент опережения (Ко) по формуле, пользуясь следующим данными:

Тэпау = темп прироста заработной платы работников аппарата управления «ТП»:

Тэпау = (Зпау 2012 /Рф 2012)/ (Зпау 2011 /Рф 2011)

Тэпоп = темп прироста заработной платы производственных работников:

Тэпоп = (Зпоп 2012 /Рф 2012)/ (Зпоп 2011 /Рф 2011)

Ко = Тэпау /Тэпоп = 1,03/1,05 = 0,98 .

Итак, коэффициент отставания равен 0,98 или 98%.

Значит, существуют незначительные проблемы в системе материального стимулирования производственного персонала предприятия, в отличие от работников аппарата управления, что подтвердил тест, выполненный автором курсовой работы.

Таблица 7 Эффективность использования персонала АО «Тургай-Петролеум»

За анализируемый период эффективность использования персонала предприятия понизилась. Об этом свидетельствует спад годовой выработки на одного работника с 2,4 млн. $/чел. до 2,07 млн. $/чел. или на 13%, а также спад годовой прибыли на одного работника с 0.84 млн. $./чел. до 0.61 млн. $/чел. или на 27%. Более того, из анализа видно, что назрела необходимость перераспределения заработной платы внутри компании в зависимости от важности того или иного департамента что впоследствии приведет к значительному оптимизированию административно-хозяйственных расходов. Это можно сделать с помощью реорганизаций организационной структуры. В целом, снижение годовой прибыли на одного работника нельзя относить к категории показателя «не эффективности», так как объем добычи углеводородного сырья с каждым годом идет на спад. В этой связи для проверки эффективности работника нужно проводить иной вид анализа. Поэтому более подробную картину об эффективности работника курсовая работа показывает в следующем разделе, где будет дан конкретный анализ взаимосвязи между департаментами.

Кызылординский специализированный межрайонный экономический суд 14 марта 2005 г. принял решение о взыскании с дочернего предприятия PetroKazakhstan Inc. - "ПетроКазахстан Кумколь Ресорсиз" (ПККР) - более 1,7 млрд тенге (около $13,1 млн) в пользу ЗАО "Тургай-Петролеум" (на паритетной основе принадлежит "ЛУКОЙЛ Оверсиз" и PetroKazakhstan) в качестве возмещения убытков в связи со срывом экспортных поставок нефти в декабре 2004 г.

Кызылординский специализированный межрайонный экономический суд 14 марта 2005 г. принял решение о взыскании с дочернего предприятия PetroKazakhstan Inc. - "ПетроКазахстан Кумколь Ресорсиз" (ПККР) - более 1,7 млрд тенге (около $13,1 млн) в пользу ЗАО "Тургай-Петролеум" (на паритетной основе принадлежит "ЛУКОЙЛ Оверсиз" и PetroKazakhstan) в качестве возмещения убытков в связи со срывом экспортных поставок нефти в декабре 2004 г. Об этом говорится в сообщении Тургай-Петролеум. Вопрос о возмещении убытков Тургай-Петролеум, вызванных остановкой добычи нефти в декабре 2004 г. и в январе 2005 г., выделен в отдельное производство и будет рассмотрен в ближайшее время.

"Тургай-Петролеум" и ПККР осуществляют разработку соответственно северной и южной части месторождения Кумколь (юго-запад Республики Казахстан). В нарушение действующего договора ПККР в одностороннем порядке прекратила с 27 декабря 2004 г. приемку, подготовку и передачу в систему "КазТрансОйл" нефти, добываемой "Тургай-Петролеум", что поставило под угрозу процесс добычи и исполнение экспортных контрактов. В этой связи компания направила иск в суд, который своим решением от 29 декабря 2004 г. удовлетворил в полном объеме исковые требования и обязал ПККР исполнять договор, в том числе беспрепятственно передавать нефть "Тургай-Петролеум" в систему "КазТрансОйл" для дальнейшей отгрузки на экспорт.

Несмотря на вступление решения суда в законную силу еще в декабре 2004 г. и его последующее подтверждение апелляционной инстанцией, ПККР умышленно и без каких-либо правовых оснований отказывалось его исполнять, отмечается в сообщении. В результате этого "Тургай-Петролеум" не смог исполнить свои обязательства по экспортным поставкам как в декабре 2004 г., так и в январе-феврале 2005 г. Пользуясь тем, что мощности по подготовке товарной нефти "Тургай-Петролеум", а также ее последующей транспортировке в трубопроводную систему "КазТрансОйл" принадлежат ПККР, последняя блокировала исполнение экспортных контрактов. Кроме того, она самостоятельно распоряжалась товарными потоками "Тургай-Петролеум", пытаясь понудить компанию к заключению договора купли-продажи нефти с ПККР - владельцем Шымкентского НПЗ - по существенно заниженным ценам. Подобные действия со стороны ПККР прямо противоречат решению Южно-Казахстанского специализированного межрайонного экономического суда от 7 января 2005 г., вступившего в силу 9 февраля 2005 г. после отклонения вышестоящей инстанцией апелляционной жалобы ПККР (этим решением суд обязал компанию заключить с "Тургай-Петролеум" договор по промышленной переработке нефти).

Как отмечается в сообщении, систематическое и продолжающееся неисполнение судебных решений со стороны ПККР и должностных лиц компании уже привело к проведению расследований соответствующими компетентными органами Республики Казахстан. Суд своим решением от 14 марта 2005 г. не только обязал ПККР возместить "Тургай-Петролеум" убытки, понесенные срывом экспортных поставок в декабре 2004 г., но также признал отсутствие обязательств "Тургай-Петролеум" перед ПККР в отношении поставок нефти на внутренний рынок. Указанное решение показывает несостоятельность ранее публично озвученных претензий ПККР к менеджменту "Тургай-Петролеум" о нарушении соглашений по маркетингу, в том числе по поставкам нефти на внутренний рынок, вытекающих из соглашений по трубопроводному консорциуму Кенкияк-Арыскум-Майбулак (КАМ). "Тургай-Петролеум" намерен продолжать отстаивать в казахстанских и международных судебных инстанциях свои законные интересы в связи с неисполнением ПККР судебных решений и нарушением контрактных обязательств, передает

«Тургай-Петролеум» Алик Айдарбаев. KZ-today: Алик Серикович, в последнее время достоянием общественности стал конфликт возглавляемого Вами предприятия с одним из его акционеров - канадской компанией PetroKazakhstan. Как Вы можете прокомментировать данную ситуацию? А. Айдарбаев: В течение нескольких месяцев подряд «Тургай-Петролеум» подвергается массированному давлению и даже, можно сказать, "удушению" со стороны PetroKazakhstan. Совместное предприятие «Тургай-Петролеум», созданное на паритетной основе российской «ЛУКОЙЛ» и канадской «Харрикейн» (ныне - PetroKazakhstan), с 1995 года разрабатывает северную часть крупного нефтяного месторождения Кумколь (юго-запад Казазхстана). При этом дочерняя добывающая компания PetroKazakhstan - «PetroKazakhstan Kumkol Resources» (PKKR) - разрабатывает южную часть одноименного месторождения. PKKR пришел в Казахстан в ноябре 1996 года, приобретя в ходе приватизации добывающее производственное объединение «Южнефтегаз». Казалось бы, две компании, тесно связанные друг с другом, должны работать на месторождении, уважая взаимные интересы и законодательство в области недропользования. Но на практике это не так, и отнюдь не по нашей вине. Вот уже несколько месяцев мы несем огромные прямые и косвенные убытки в результате деятельности PetroKazakhstan, которая систематически не выполняет решения судов Республики Казахстан, остро конфликтуя с правительством, региональными властями Кызылординской и Южно-Казахстанской областей. KZ-today: Как стало известно KZ-today, между Вашими компаниями, имеются существенные разногласия в эксплуатации приграничных скважин. Так ли это? Каковы причины конфликта «Тургай-Петролеум» и PetroKazakhstan? А. Айдарбаев: Геологически Кумколь - одно месторождение, поделенное на два лицензионных участка. «Сердцевина», наиболее продуктивная часть месторождения, находится на границе участков. Поэтому для разработки месторождения была создана единая технологическая схема с равномерным распределением запасов для обоих лицензиатов. Но PKKR нарушил эту схему. В итоге скважины PetroKazakhstan, расположенные на границе лицензионного участка «Тургай-Петролеум», систематически, длительное время отбирали нефть, принадлежащую нашему предприятию. После обращения «ЛУКОЙЛа», как акционера «Тургай-Петролеум», в министерство энергетики и минеральных ресурсов РК, МЭМР направил в PetroKazakhstan комиссию, которая документально подтвердила факт перетока запасов, и «скважины-нарушительницы» были остановлены. По подсчетам специалистов «Тургай-Петролеум» и независимых экспертов, переток нефти из запасов «Тургай-Петролеум» составляет сотни тысяч тонн, и как следствие сумма убытков представляется весьма внушительной. Естественно, мы начали предъявлять PetroKazakhstan свои претензии. Так возник наш конфликт с PetroKazakhstan. KZ-today: Получила широкую огласку попытка PetroKazakhstan отключить «Тургай-Петролеум» от экспортного трубопровода. Что произошло на самом деле? Как Вам удалось урегулировать данную ситуацию? А. Айдарбаев: По схеме разработки месторождения Кумколь, мощности по подготовке товарной нефти «Тургай-Петролеум», а также ее последующей транспортировке в трубопроводную систему «КазТрансОйл», принадлежат PetroKazakhstan. Используя это обстоятельство PetroKazakhstan… элементарно закрыла задвижку. На самом деле, это то же самое, что сдавить человеку сонную артерию. Человек, как известно, в этом случае умирает через несколько секунд. «Тургай-Петролеум» тоже стоял на пороге техногенной катастрофы, и только мастерство наших специалистов позволило избежать крупномасштабной аварии, хотя локальная авария все же случилась. Только через суд мы разблокировали промысел, а потом за допущенный беспредел взыскали с PKKR через суд $13 млн. KZ-today: Насколько известно KZ-today, одним из основных спорных вопросов между компаниями является сбыт нефти, добываемой Вашим предприятием. Как в настоящее время осуществляется продажа нефти и нефтепродуктов? А. Айдарбаев: Реализация товарной нефти, добываемой «Тургай-Петролеум» на месторождении Кумколь, осуществляется, в том числе, на Шымкентский НПЗ, принадлежащий PetroKazakhstan. По существующим договоренностям PetroKazakhstan должна оплачивать поставленную нефть по рыночной стоимости. Однако, поставки либо оплачивались по заниженной цене, либо не оплачивались вовсе. По этой причине «Тургай-Петролеум» начал настаивать на формуле процессинга, чтобы получать конечную стоимость от реализации нефтепродуктов, но получил категорический отказ. Очевидно, что PetroKazakhstan хочет и впредь оставаться доминирующим субъектом на рынке нефтепродуктов. Подобные действия со стороны PetroKazakhstan прямо противоречат как судебным решениям, так и антимонопользому законодательству РК, обязывающим PetroKazakhstan заключить с «Тургай-Петролеум» договор промышленной переработки, который существенно повысит эффективность работы предприятия. Систематическое неисполнение судебных решений со стороны PetroKazakhstan и должностных лиц компании уже привело к проведению расследований соответствующими компетентными органами РК. KZ-today: Вы сказали о выигранных судебных исках. Нельзя ли это конкретизировать? А. Айдарбаев: 27 декабря 2004 года в нарушение действующего договора PetroKazakhstan в одностороннем порядке прекратила приемку, подготовку и передачу в систему «КазТрансОйл» нефти, добываемой «Тургай-Петролеум». Это привело к созданию аварийной ситуации на промысле, остановке скважин и полному прекращению добычи нефти. Ежедневная потеря добычи составляла более 10 тыс. тонн нефти. Под угрозой оказалось исполнение экспортных обязательств СП. В связи с этим «Тургай-Петролеум» направило иск в суд Кызылорды. 29 декабря 2004 года суд в полном объеме удовлетворил наши исковые требования и обязал PetroKazakhstan исполнять договор и беспрепятственно передавать нефть «Тургай-Петролеум» в систему «КазТрансОйл» для дальнейшей отгрузки на экспорт. Более того, 2 февраля 2005 года решение суда было подтверждено апелляционной инстанцией. Несмотря на это, PetroKazakhstan отказался исполнять судебные решения. В результате этого «Тургай-Петролеум» не смогло исполнить свои обязательства по экспортным поставкам как в декабре 2004 года, так и в январе - феврале 2005 года. 14 марта 2005 года Кызылординский суд принял решение о взыскании с PetroKazakhstan более 1,7 млрд. тенге (более $13 млн.) в пользу «Тургай-Петролеум». Эта сумма должна возместить убытки нашей компании в связи со срывом экспортных поставок нефти в декабре 2004 года. Хочу подчеркнуть, что это взыскание касается исключительно убытков от срыва экспорта нефти в декабре 2004 года. Вопрос о возмещении убытков, вызванных остановкой добычи нефти в январе - феврале 2005 года, выделен в отдельное производство и будет рассмотрен в ближайшее время. Результат многочисленных судебных процессов показывает – мы правы. Мы работаем уверенно и целенаправленно. Мы - казахстанская компания, мы добиваемся выполнения казахстанских законов на казахстанской земле, и мы уверены в поддержке государства и общественности. KZ-today: Как выполняются судебные решения по PetroKazakhstan? Какие действия предпринимают государственные органы, обеспечивающие исполнение судебных решений? А. Айдарбаев: Законодательство Казахстана предусматривает уголовное наказание за неисполнение судебных решений. Поэтому за злостное неисполнение решений суда против руководителя «PetroKazakhstan Oil Products» и «PetroKazakhstan Kumkol Resources» Томаса Дворжака возбуждено уголовное дело, а вице-президент компании Барри Банковски, который сейчас скрывается от правосудия, вообще должен быть подвергнут административному аресту по решению суда. KZ-today: В последнее время одним из оппонентов PetroKazakhstan выступает партия «Асар», одним из активистов которой Вы являетесь. Как Вы расцениваете данную позицию партии? А. Айдарбаев: Я - гражданин Казахстана, и для меня интересы моей страны отнюдь не пустой звук. Партия выступает за цивилизованный и социально ответственный бизнес. Публичные акции «Асар» против PetroKazakhstan я считаю одним из действенных средств борьбы против безответственного инвестора, нарушающего законы Казахстана. Но при этом в партии есть руководство, которое принимает решение о целесообразности тех или иных действий. Я являюсь гендиректором нефтяной компании «Тургай-Петролеум», и моя работа - отстаивать интересы предприятия, в том числе, в судах, а не на митингах. KZ-today: Алик Серикович, в этом году, в преддверии посевной кампании PetroKazakhstan отказалось поставлять дизтопливо по льготным ценам. Какова позиция «Тургай-Петролеум»? Что конкретно Ваше предприятие может сделать для обеспечения селян ГСМ? А. Айдарбаев: Как известно, в разгар посевной кампании труженикам села необходимо дизельное топливо по низким ценам. Это дело государственной важности, поскольку зерно это хлеб. Цена на зерно влияет на благополучие граждан республики. Большинство работающих в Казахстане нефтяных компаний поддерживает просьбу государства, но, увы, не PetroKazakhstan. Со своей стороны, «Тургай-Петролеум» готово разделить с другими участниками рынка поставки необходимого агропромышленному комплексу дизельного топлива. Запланированный объем нашей компании составляет 60 тысяч тонн. В случае, если PetroKazakhstan подпишет договор процессинга и надлежащим образом будет его исполнять, то у «Тургай-Петролеума» появится реальная возможность поставить запланированные объемы удешевленного дизтоплива отечественным производителям. Сегодня, когда мировая цена на нефть близка к историческому максимуму, у нефтяных компаний есть все возможности реализовывать программы, связанные с социальной ответственностью бизнеса. KZ-today: На прошлой неделе вице-министр МЭМР Бахыткожа Измухамбетов не исключил возможности остановки добычи PetroKazakhstan на Кумколе. Какова вероятность того, что добыча нефти PKKR будет приостановлена? А. Айдарбаев: Мне неизвестны все детали конфликта МЭМР и PKKR. Однако отмечу, что МЭМР является уполномоченным компетентным органом. Думаю, что если министерство делает такие заявления, то у него есть веские основания для этого. Если недропользователь игнорирует правомерные предписания регулирующего органа, то последний, вправе принимать те меры, которые сочтет необходимым в сложившейся ситуации, включая приостановку добычи. KZ-today: Какова позиция в данном конфликте вашего второго акционера - ОАО «ЛУКОЙЛ»? А. Айдарбаев: «ЛУКОЙЛ» в целом нас поддерживает. К «ЛУКОЙЛу» у нас претензий нет. Что касается сбыта, в свое время «ЛУКОЙЛ» помог нам наладить экспорт продукции через систему КТК, используя свои право как акционера КТК. На этот год экспорт запланирован в объеме 1,7 тыс. тонн нефти. Мне кажется, российской компании в силу схожести менталитета гораздо проще работать в Казахстане и находить общий язык с казахстанскими партнерами. KZ-today: В российских СМИ появилась информация о том, что PKKR хотело бы выкупить долю «ЛУКОЙЛа» в «Тургай-Петролеум». Как Вы можете прокомментировать данное заявление? А. Айдарбаев: Я об этом не слышал, но если это так, то это многое объясняет. Не исключено, что сейчас канадцы хотят обескровить «Тургай-Петролеум», существенно снизить стоимость этого актива, чтобы «ЛУКОЙЛ» все-таки продал долю за бесценок. После этого казахстанский менеджмент «Тургай-Петролеум» будет разогнан, и канадцы начнут хозяйничать на Кумколе так, как они хотят.