Порядок открытия и ведения банковских счетов регулируется федеральными законами и правовыми актами Центрального Банка РФ:
Гражданский кодекс РФ - глава 45.
Федеральный закон от «О банках и банковской деятельности» - статья 30.
Инструкция Центрального Банка РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)». Приложение № 1 «Карточка с образцами подписей и оттиска печати». В банковских учреждениях предприятиям, объединениям, организациям и учреждениям открываются расчетные, текущие и бюджетные счета.
Для расторжения договора банковского счета требуется письменная форма. В зависимости от банка, окончание может быть написано или напечатано, или мы можем использовать готовое к выпуску Уведомление о банкротстве. Тем не менее, необходимо создать рукописную подпись в соответствии с шаблоном подписи, размещенным в банке при открытии банковского счета.
Если мы не хотим перечислять оставшиеся средства в банк, банк может оставить его как беспроцентный депозит или даже закрыть счет. Если мы решим закрыть учетную запись в филиале банка, вам, скорее всего, понадобится только одно посещение. Если, однако, мы хотим расторгнуть договор по почте, хорошо связаться с банком, чтобы спросить о процедуре закрытия банковского счета перед отправкой уведомления. Банки иногда используют нестандартные процедуры, такие как требование о отправке нотариально заверенного нотариально заверенного шаблона.
Расчетные счета открываются хозяйствующим субъектам, состоящим на хозяйственном расчете, наделенным собственными оборотными средствами и имеющим самостоятельный баланс, наделенным правом юридического лица.
Текущие счета в учреждениях банка открываются хозяйствующим субъектам, не состоящим на хоз. расчете, не наделенным собственными оборотными средствами и не имеющим самостоятельный баланс. Расчетный счет
Закрытие счета обычно не связано с нами без комиссии, чаще всего. Если ваш банковский счет открыт для рекламных целей, например бонус открытия счета, вознаграждение за дебетовую карту, вы можете закрыть свою учетную запись только после истечения срока контракта. Однако, если мы решаем закрыть его, в первую очередь, нам может потребоваться вернуть премию или часть вознаграждения, выплаченного нам. Вот почему всегда приятно читать контракты и правила перед подписанием.
Комиссия также может быть списана нам, если мы решим закрыть счет быстро, например, через месяц или два. Также убедитесь, что вы не будете платить комиссионные за дебетовую карту, ранее выпущенную бесплатно на ваш счет. Так что хорошо спросить их, прежде чем мы начнем закрывать банковский счет.
Для хранения временно свободных денежных средств и безналичных расчетов каждому предприятию в избранном им банке открывается прежде всего расчетный счет. Через него и осуществляются расчеты путем записей (переноса сумм) с расчетного счета одного предприятия или объединения на расчетный счет другого. Расчетные счета открываются всем юридическим лицам вне зависимости от форм собственности, находящимся на полном хозяйственном расчете и составляющим самостоятельный баланс. В соответствии с действующим законодательством РФ каждое юридическое лицо обязано иметь как минимум один расчетный счет в любом банке. Ограничений по максимальному числу расчетных счетов, которые может иметь организация - нет.
Помните, что в соответствии с применимым законодательством мы имеем право уйти в отставку, не давая вам повода, но мы должны обеспечить 14-дневный период с даты подписания. Это стало - вы нашли не только дешевле, но и лучше подошли к вашему счету ожиданий. Вам интересно, какие условия вы должны выполнить, чтобы быстро и безболезненно расстаться с вашим существующим банком. Мы рассмотрели, как эффективно ликвидировать счет в одном из 30 банков, действующих в Польше.
Неудивительно, что количество клиентов является одним из значений, которое часто используется в качестве показателя успеха конкретного банка. Массовый отток клиентов в лучшем случае свидетельствует о несравненном и непревзойденном рыночном предложении.
Расчетный счет – это следующий шаг, после получения Свидетельства о государственной регистрации юридического лица.
Для открытия расчетного счета в банк представляется заявление, учредительный договор и устав, заверенные нотариусом. нотариально заверенные корпии Устава, ОГРН, ИНН копии приказов о назначении руководителя организации и главного бухгалтера, заверенные круглой печатью организации
Удаленное прекращение действия договора
В худшем случае это может быть предвестником или подтверждением проблем финансового учреждения. Все больше и больше банков, в ответ на ожидания рынка, предоставляют каналы для закрытия личных счетов, не выходя из дома. Это позитивная тенденция, учитывая ранее упомянутые имиджные последствия потери существующих клиентов. Прекращение действия соглашения об учетной записи может быть осуществлено заказным письмом, электронной почтой или вызовом соответствующего номера горячей линии. Некоторые банки упростили процедуры развода до такой степени, что личный счет может быть закрыт через электронную банковскую систему.
копию Договора об учреждении юридического лица, если таковой имеется
Текущий счет - это вид счетов в банках, которые служат для хранения денежных средств и осуществления текущих расчетов предприятиями, организациями и просто физическими лицами. Деньги с текущего счета могут быть легко сняты, также как и внесены на него в любое время.
Прекращение только в палате
Это, несомненно, самый простой и быстрый из этих методов. К сожалению, рынок по-прежнему сталкивается с довольно жестким подходом, который часто усложняет жизнь его клиентов. Некоторые банки продолжают принимать личную учетную запись только во время посещения филиала. К счастью, список учреждений, ожидающих личного прибытия клиента, очень короткий. Возможно, банки, использующие этот метод, ожидают, что прямой вызов привлечет некоторых людей от намерения закрыть счет. Независимо от мотивов, лишая вашего клиента выбора, может привести к противоположному действию в отношении предполагаемого.
Текущий счет может открываться как в национальной, так и иностранной валюте. Текущий валютный счет - банковский счет, предназначенный для учета операций с валютой, полученной на внутреннем валютном рынке. Текущий валютный счет в банке открывается в том же порядке, что и текущий счет в национальной валюте. Заявление на открытие текущего счета (или текущий валютный счет, депозитный счет)
При принятии решения о ликвидации существующей личной учетной записи вы должны указать номер счета, на который средства депонированы на ваш счет или передать их сами. Используя второй вариант, вы должны хранить небольшую сумму в своем аккаунте за потенциальные сборы и комиссии, которые могут взиматься с момента отправки вашего уведомления на фактическую ликвидацию вашей учетной записи. Все связано с периодом уведомления, которое обычно составляет 30 дней. Конечно, невозможно закрыть учетную запись, на которой есть какие-либо дебиты.
Также рекомендуется убедиться, что при закрытии вашей личной учетной записи также удаляются платежные карты, прикрепленные к вашему платежному счету. Более ранняя отставка «пластика» может значительно ускорить процесс закрытия счета. Нет ничего, чтобы остановить все ранее предоставленные маркетинговые согласия. Это обеспечит спокойствие от нежелательных сообщений и звонков из заброшенного банка.
3. Банковские счета: виды, порядок открытия и закрытия
Виды счетов
Согласно Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах:
– текущие счета;
– бюджетные счета;
Как закрыть учетную запись - процедуры в 30 банках
Что касается людей, желающих ликвидировать свой личный счет, мы проверили процедуры, используемые 30 банками, действующими в Польше. Это позволяет быстро проверить степень сложности, даты, связанные с прекращением действия соглашения об учетной записи, и подготовить документы для этой цели.
Для эффективного извлечения вашей учетной записи вам понадобится действительный идентификатор и форма аннулирования. Форма оплаты средств со счета. Если вы решите закрыть свою учетную запись, рекомендуется оставить небольшую сумму на вашем счете. Они будут использованы для оплаты любых сборов. Остальные деньги будут переведены на счет, указанный в заявке.
– корреспондентские счета;
– корреспондентские субсчета;
– счета доверительного управления;
– специальные банковские счета;
– депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;
– счета по вкладам (депозитам).
Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Карта может быть зарезервирована ранее, но это также может быть сделано во время ликвидации учетной записи. Кстати, вы также можете снять предоставленное маркетинговое согласие. Прекращение действия договора личного счета должно быть представлено лично и в письменной форме на банковском объекте. В содержании уведомления должны быть размещены ваши данные и номер закрытия учетной записи. В то же время можно указать, на какой учетной записи должны быть депонированы средства, которые аккумулируются на закрытии счета.
Документы, необходимые для расторжения договора. Подписание держателя счета и уведомление о расторжении договора должны прекратить действие договора. Средства, накопленные на вашем счете, могут быть оплачены на срок, указанный на вашем счете. Если клиент не выдает поручение, он переносится на беспроцентный счет банка.
Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Дополнительное действие закрытия для вашей учетной записи. Закрытие личной учетной записи автоматически заканчивается истечением срока действия карт и чеков, которые должны быть возвращены в банк. Также исключен доступ к электронным банковским услугам. Если у клиента есть невыплаченные долги перед банком, то по окончании договора он обязан уплатить все долги.
Документы, требуемые для увольнения. Для прекращения контракта требуется только подтверждение личности, и если заказ сделан по телефону, требуются соответствующие коды и сведения о личности клиента. Они будут покрывать любые расходы и сборы. Однако излишек будет перенесен на счет, указанный в заявке. Закрытие учетной записи не требует каких-либо дополнительных действий, и вам не нужно брать дополнительные расходы. Автоматическое снятие маркетингового согласия. Карты можно зарезервировать до закрытия учетной записи, но это необязательно.
Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством РФ, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.
Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России корреспондентские счета открываются в иностранных валютах.
При заключении договора в филиале у вас должно быть удостоверение личности и ваше заявление об отставке. Отменяя свою учетную запись по почте или по транзакционной системе, вам не нужно показывать какие-либо документы, а также только письмо. Его содержимое должно содержать личную информацию клиента и номер счета закрывающей учетной записи. Кроме того, вы можете передать инструкции для перевода средств, оставшихся на вашем счете.
Форма оплаты средств, накопленных на вашем счете. Средства могут быть выплачены в банке - в случае личной отставки. В каждом из других случаев достаточно указать учетную запись, на которую должны быть переведены деньги. Прежде всего, закройте прикрепленные карточки, прежде чем закрывать свою учетную запись. Во время расторжения договора вы также можете отозвать ранее предоставленное согласие на маркетинг. Достаточно включить такую информацию в текст уведомления.
Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.
Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.
Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством РФ для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.
Соглашение о передаче банковского счета может быть прекращено одним из трех способов.
- В содержании письма следует написать запрос на закрытие учетной записи.
- Письменное уведомление должно быть приложено.
Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством РФ деятельности.
Средства, внесенные на ваш счет, могут быть оплачены в окне почтового отделения или указаны номером счета, который будет зачислен на сумму излишка. Также стоит отказаться от ранее представленного маркетингового согласия. Ваша личная учетная запись может быть прекращена двумя способами. Если окончание должно иметь немедленный эффект, вы можете сделать это также через горячую линию.
При заключении договора с банком у вас должна быть ваша идентификационная карточка. Заявка на закрытие учетной записи должна быть заполнена на месте в специальной форме. Если окончание отправлено по почте, оно может иметь рукописную форму. Здесь находится модель для расторжения договора личного счета.
Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.
Порядок открытия счетов
Основанием открытия банковского счета , счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) после представления всех документов, определенных законодательством РФ, и проведения идентификация клиента. В случае непредставления сведений либо представления недостоверных сведений клиенту может быть отказано в открытии банковского счета.
Средства могут быть оплачены непосредственно в кассе банка или указанием номера счета в банке, на который банк перечисляет оставшиеся средства. Перед закрытием учетной записи важно зарезервировать все карты в транзакционной системе. Эта процедура ускоряет процесс снятия с эксплуатации и упрощает процесс. Также полезно оставить некоторые средства на своем счете, так как период уведомления составляет 30 дней, и за это время вам будет снята плата за ведение вашей учетной записи, и ни один банк не закроет ваш дебетовый счет.
При закрытии учетной записи вы также должны отказаться от предоставленного маркетингового согласия. На вкладке «Приложения» есть опция «закрыть учетные записи», которая будет использоваться. Вам не нужны какие-либо документы для закрытия вашей учетной записи. Возможность входа в систему транзакций является достаточным подтверждением личности лица, закрывающего учетную запись.
Уполномоченные должностные лица банка:
1) осуществляют прием документов, необходимых для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности.
Так, для открытия расчетного счета юридическому лицу – резиденту в банк представляются:
а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
б) учредительные документы юридического лица. Юридические лица, действующие на основе типового устава,
утверждаемого Правительством РФ; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством РФ, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.
Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством РФ порядке решения об их создании и правовом статусе.
Дипломатические и приравненные к ним представительства иностранных государств (за исключением посольств и консульств) представляют документы, подтверждающие статус представительства.
Международные организации представляют международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации;
в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;
г) карточка;
д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
В банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в установленном законом порядке. Копии документов, заверенные клиентом – юридическим лицом, представляются в банк при условии установления банком их соответствия оригиналам документов и должны содержать подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати (при ее отсутствии – штампа) клиента.
Должностное лицо банка может изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом (его представителем) для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту), в помещении банка. При этом должностное лицо банка учиняет на изготовленной копии документа надпись «копия верна» и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.
Документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в установленном законом порядке;
2) оформляют карточку с образцами подписей и оттиска печати. Карточка может не представляться при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) физическому лицу, если договором предусмотрено, что перечисление денежных средств с указанного счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента – физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются и подписываются банком.
При открытии физическим лицам текущих счетов для осуществления расчетов исключительно с использованием платежных карт банк вправе получить образец собственноручной подписи клиента в порядке, установленном банковскими правилами, без оформления карточки.
В случаях, установленных Инструкцией Банка России № 28-И, вместо карточки может представляться альбом образцов подписей по форме, установленной договором или обычаями делового оборота;
3) проводят идентификацию клиента, а также проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности). Открытие клиентам банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Сделка, совершенная физическим лицом, такой дееспособностью не обладающим, является ничтожной в силу ст. 171 и 172 ГК РФ. Обязанность банка по проверке наличия у клиента – физического лица дееспособности будет считаться соблюденной при проверке достижения гражданином предусмотренного законом возраста и наступления обстоятельств, с которыми закон связывает наступление полной дееспособности граждан (вступление в брак, эмансипация);
4) устанавливают, действует ли клиент в своих интересах или в интересах выгодоприобретателя. В случае если клиент действует в интересах выгодоприобретателя, должностные лица банка должны идентифицировать выгодоприобретателя;
5) устанавливают, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом. В случае, если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, должностные лица банка обязаны установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий;
6) устанавливают личность лица (лиц), наделенного правом первой или второй подписи, а также лица (лиц), уполномоченного распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий.
Банковский счет, счет по вкладу (депозиту) считается открытым с момента внесения записи об открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в Книгу регистрации открытых счетов, которая должна быть внесена не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора в порядке, установленном законодательством РФ и банковскими правилами.
Порядок закрытия счетов
Основанием для закрытия счета по вкладу (депозиту) является прекращение договора вклада (депозита), в том числе его исполнение.
Исключение счета по вкладу (депозиту) из Книги регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете вклада (депозита), если иное не установлено договором вклада (депозита).
Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета.
Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего банковского счета в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора.
Не является закрытием банковского счета, счета по вкладу (депозиту) внесение в Книгу регистрации открытых счетов записи о закрытии лицевого счета в связи с изменением номера лицевого счета, обусловленным требованиями законодательства РФ, в том числе нормативных актов Банка России (в частности, вследствие изменения порядка ведения бухгалтерского учета, изменения Плана счетов бухгалтерского учета).
При отсутствии денежных средств на банковском счете указанный счет подлежит исключению из Книги регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения договора банковского счета. Наличие предусмотренных законодательством РФ ограничений распоряжением денежными средствами на банковском счете при отсутствии на нем денежных средств не препятствует исключению банковского счета из Книги регистрации открытых счетов.
При наличии на банковском счете денежных средств на день прекращения договора банковского счета указанный счет исключается из Книги регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.
Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет в полном объеме не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Таким образом, законодателем предусмотрена возможность возникновения денежного обязательства банка по возврату (перечислению) клиенту денежных средств в размере остатка денежных средств, находящихся на банковском счете клиента, после прекращения договора банковского счета с клиентом и соответственно учета данного денежного обязательства в документах бухгалтерского учета банка.
Указанный остаток средств по счету перечисляется платежным поручением банка, которое составляется банком от своего имени на основании реквизитов, указанных клиентом при расторжении договора банковского счета в целях распоряжения остатком денежных средств на счете.
После прекращения договора банковского счета иные расходные и приходные операции по счету клиента не осуществляются. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю. С момента прекращения договора банковского счета банк не должен исполнять любые расчетные документы, предъявленные к соответствующему банковскому счету, в том числе поручения налоговых органов на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации денежных средств с соответствующих счетов в соответствии с п. 2 ст. 46 Налогового кодекса РФ. Поскольку по смыслу Налогового кодекса РФ под счетом понимаются расчетные (текущие) и иные счета в банках, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляются и с которых могут расходоваться денежные средства организаций и индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты (ст. 11 Налогового кодекса РФ), практику исполнения банком поручения налогового органа на списание денежных средств со счета после прекращения договора банковского счета нельзя признать надлежащей.
В связи с прекращением договора банковского счета клиент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками.
В случае прекращения договора банковского счета при наличии предусмотренных законодательством РФ ограничений распоряжением денежными средствами на банковском счете и наличии денежных средств на счете исключение соответствующего счета из Книги регистрации открытых счетов производится после отмены указанных ограничений не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.
Наличие неисполненных расчетных документов не препятствует прекращению договора банковского счета и исключению банковского счета из Книги регистрации открытых счетов.
Контрольные вопросы
1. В чем заключается банковская операция «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»?
2. Дайте общую характеристику договора банковского счета.
3. Назовите стороны по договору банковского счета.
4. Перечислите права и обязанности сторон по договору банковского счета.
5. Является ли договор банковского счета платным?
6. Является ли договор банковского счета публичным?
7. Какова форма договора банковского счета?
8. Назовите виды банковских счетов, открываемых в соответствии с законодательством РФ.
9. Каков порядок открытия банковских счетов?
10. Каков порядок закрытия банковских счетов?
11. В каких случаях денежные средства списываются со счетов в бесспорном порядке?