После оформления и оплаты заказа в течение 1 (одного) рабочего дня маркетинговое исследование / бизнес-план будет выслано на указанную электронную почту. Бухгалтерские документы будут переданы по обычной почте. Наши менеджеры свяжутся с Вами по указанным телефонам.
диаграмм - 65, графиков - 20, таблиц - 66
Описание "Типовой бизнес-план птицефабрики по производству яиц":
Целью проекта является разработка бизнес-планаптицефабрики по производству яиц с финансовой моделью.
Предоставляемая финансовая модель автоматизирована, благодаря чему может быть скорректирована клиентом самостоятельно. Для этого достаточно внести изменения в основные параметры проекта, и модель будет пересчитана.
Концепция бизнес-плана птицефабрики по производству яиц:
Предполагается создание птицефабрики, основной продукцией которой будут являться куриные яйца и мясо бройлеров.
Под строительство фабрики предполагается выкуп земельного участка площадью *** Га.
Сбыт продукции будет осуществляться на региональном рынке.
Производимая продукция:
- яйца куриные - *** тыс. шт. в год;
- мясо бройлеров - *** кг в год.
Характеристики бизнес-плана птицефабрики по производству яиц:
- Поголовье хозяйства составит: несушки – *** тыс. штук; бройлеры – *** тыс. штук.
- Производимая продукция птицефабрики – мясо бройлеров, яйца.
- Мясо бройлеров будут продаваться по цене - *** за килограмм.
- Цена на яйца составит 4 000 руб. за тыс. шт.
- Срок окупаемости проекта - *** лет
- Ставка дисконтирования, принятая в расчетах равна 10% в год.
- В расчетах используется ЕСХН.
В бизнес-плане рассмотрены:
Производство:
- Объем и динамика производства яиц в России в стоимостном и натуральном выражениях за 2012-январь-октябрь 2018 гг.
- Анализ географии производства продукции в структуре по федеральным округам и регионам.
Инвестиции:
- Рассчитана суммарная величина необходимых инвестиций для реализации проекта.
- Приведена инвестиционная структура по направлениям затрат.
- Проект финансируется на ***% за счет средств инвестора, на *** % за счет заемных средств.
Цены:
- Динамика цен потребителей на мясо кур, куриные окорочка и яйца за 2012 - янв-октябрь 2018 гг.
- Цены производителей на яйца куриные рассмотрены в работе за период с 2012 г. по январь-октябрь 2018 г.
- Цены на импорт и экспорт куриных яиц по видам в долларовом и рублевом эквиваленте
- Прогноз цен на рынке куриных яиц на 2019-2024 гг.
Импорт-экспорт:
- Динамика импорта-экспорта куриных яиц, домашних кур, рассмотрено в стоимостном и натуральном выражениях, по странам отправления и назначения, за 2012-январь-сентябрь 2018 гг.
В расчетах финансовой модели включены различные показатели эффективности проекта, среди них рентабельность продаж, внутренняя норма доходности проекта, дисконтированный срок окупаемости проекта и другие.
Привлекательность рынка:
- Наиболее высокие потребительские цены на яйца куриные в 2017 году были отмечены в Чукотском автономном округе - *** рублей за упаковку, а наиболее низкие – в Республике Мордовии – 41,8 рублей за упаковку.
- По итогам 2017 года потребление яиц в России составило *** шт. в год на одного потребителя.
- В 2019-2024 гг., объем предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении будет расти, в среднем, на ***% и к 2024 году составит *** млрд. руб.
- В 2017 году поголовье птицы по всем категориям хозяйств выросло на ***% и составило *** млн. голов.
- Объем производства куриных яиц вырос на ***% и составил – *** млн. шт.
- Наибольший объем потребления яиц был отмечен в Центральном федеральном округе и составил *** шт. в год. Второе место занимает Северо-Западный федеральный округ – 237 шт. в год.
- В структуре спроса на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении доля внутреннего потребления составила ***%, а доля экспортного спроса - ***%.
- В 2017 году в структуре импорта преобладают свежие яйца, домашних кур, на долю которых пришлось ***%. Второе место занимает импорт яиц кур домашних, оплодотворенных в инкубаторе – 41,8%.
- Согласно прогнозам экспертов, в 2024 году доля импортной продукции в структуре предложения составит ***%, а доля отечественной составит ***%.
Бизнес-план содержит 65 диаграмм, 66 таблиц, 20 графиков.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА...5
2. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ И СЕРТИФИКАЦИЯ...9
3. МАРКЕТИНГ...11
3.1. КЛАССИФИКАЦИЯ ЯИЦ...11
3.1.1 В зависимости от сроков хранения...11
3.2 СПРОС И ПРЕДЛОЖЕНИЕ НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В 2012-2018 ГГ.И ПРОГНОЗ НА 2019-2024 ГГ....13
3.2.1. Спрос и предложение на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении в 2012-2018 гг. и прогноз на 2019-2024 гг....13
3.2.1.1. Объем и динамика предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении...13
3.2.1.2. Структура предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении...15
3.2.1.3. Объем и динамика спроса на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении...16
3.2.1.4. Структура спроса на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении...18
3.2.1.5. Баланс спроса и предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении...19
3.3. СПРОС И ПРЕДЛОЖЕНИЕ НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ В 2012-2018 ГГ. И ПРОГНОЗ НА 2019-2024 ГГ....20
3.3.1. Объем и динамика предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении...20
3.3.2. Структура предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении...22
3.3.3. Объем и динамика спроса на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении...23
3.3.4. Структура спроса на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении...25
3.3.5. Баланс спроса и предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении...26
3.4. ПОГОЛОВЬЕ ПТИЦЫ В РОССИИ...27
3.4.1. ДИНАМИКА ПОГОЛОВЬЯ ПТИЦЫ...27
3.4.2. СТРУКТУРА ПОГОЛОВЬЯ ПТИЦЫ...30
3.4.3. ПОГОЛОВЬЕ КУР-НЕСУШЕК...36
3.4.4. ЯЙЦЕНОСКОСТЬ КУРИЦ-НЕСУШЕК...42
3.5. ПРОИЗВОДСТВО КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ...47
3.5.1. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ПРОИЗВОДСТВА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...47
3.6. ОБЪЕМ И ДИНАМИКА ПРОИЗВОДСТВА КУРИНЫХ ЯИЦ СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...53
3.7. ПРОГНОЗ ОБЪЕМА ПРОИЗВОДСТВА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В 2019-2024 ГГ....54
3.7.1. Прогноз объема производства куриных яиц в России в 2019-2024 гг. в натуральном выражении...54
3.7.2. Прогноз объема производства куриных яиц в России в 2019-2024 гг. в стоимостном выражении...55
3.8. ПОТРЕБЛЕНИЕ ЯИЦ...56
3.8.1. Основные параметры потребления яиц в целом по России...56
3.8.2. Потребление яиц по федеральным округам...58
3.8.3. Потребление яиц по регионам...59
3.9. СРАВНЕНИЕ ОБЪЕМОВ ИМПОРТА И ЭКСПОРТА НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ...64
3.9.1. СРАВНЕНИЕ ОБЪЕМОВ ИМПОРТА И ЭКСПОРТА НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...64
3.9.2. СРАВНЕНИЕ ОБЪЕМОВ ИМПОРТА И ЭКСПОРТА НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...65
3.10. АНАЛИЗ ИМПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ...66
3.10.1. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ИМПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...66
3.10.2. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ИМПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ, ОПЛОДОТВОРЕННЫХ ДЛЯ ИНКУБАЦИИ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...69
3.10.3. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ИМПОРТА СВЕЖИХ ЯИЦ, ДОМАШНИХ КУР В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...72
3.10.4. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ИМПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...74
3.10.5. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ИМПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ, ОПЛОДОТВОРЕННЫХ ДЛЯ ИНКУБАЦИИ В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...77
3.10.6. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ИМПОРТА СВЕЖИХ ЯИЦ, ДОМАШНИХ КУР В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...80
3.10.7. ПРОГНОЗ ОБЪЕМА ИМПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В 2019-2024 ГГ....82
3.11. АНАЛИЗ ЭКСПОРТА НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ...84
3.11.1. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ЭКСПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...84
3.11.2. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ЭКСПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ, ОПЛОДОТВОРЕННЫХ ДЛЯ ИНКУБАЦИИ В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...87
3.11.3. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ЭКСПОРТА СВЕЖИХ ЯИЦ, ДОМАШНИХ КУР В НАТУРАЛЬНОМ ВЫРАЖЕНИИ...89
3.11.4. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ЭКСПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...92
3.11.5. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ЭКСПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ, ОПЛОДОТВОРЕННЫХ ДЛЯ ИНКУБАЦИИ В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...95
3.11..6. ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА ЭКСПОРТА СВЕЖИХ ЯИЦ, ДОМАШНИХ КУР В СТОИМОСТНОМ ВЫРАЖЕНИИ...97
3.11.7. ПРОГНОЗ ОБЪЕМА ЭКСПОРТА КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В 2019-2024 ГГ....100
3.12. АНАЛИЗ ЦЕН НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ...102
3.12.1. ЦЕНЫ ПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ...102
3.12.2. ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ ЦЕНЫ...105
3.12.3. ЦЕНЫ НА ИМПОРТ И ЭКСПОРТ...110
3.12.4. ПРОГНОЗ ЦЕН НА РЫНКЕ КУРИНЫХ ЯИЦ В РОССИИ В 2019-2024 ГГ....114
4. КОНЦЕПЦИЯ ПРОЕКТА...118
5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН...120
5.1. СТРОИТЕЛЬСТВО И ХАРАКТЕРИСТИКИ ЗДАНИЙ ДЛЯ СОДЕРЖАНИЯ ПТИЦЫ...120
5.2. ОБОРУДОВАНИЕ ДЛЯ ПТИЦЕФЕРМЫ...122
5.3. ПЕРСОНАЛ...126
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН...127
7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ...129
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН...130
8.1. ИСХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ...130
8.2. ОСНОВНЫЕ ПРЕДПОЛОЖЕНИЯ К РАСЧЕТАМ...130
8.3. ПРОГНОЗ ДИНАМИКИ ВЫРУЧКИ И ПЛАН ДОХОДОВ...133
8.4. ПЛАН РАСХОДОВ...136
8.5. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ПРОЕКТА...140
8.6. ОБСЛУЖИВАНИЕ КРЕДИТА...142
8.7. БЕЗУБЫТОЧНЫЙ ОБЪЕМ ПРОДАЖ...144
8.8. ПЛАН ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ...146
8.9. ПЛАН ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ...150
8.10. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА...155
9. ПРИЛОЖЕНИЯ...157
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА РАЗВИТИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА...157
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. КОНЦЕПЦИЯ РАЗВИТИЯ ОТРАСЛИ ПТИЦЕВОДСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА ПЕРИОД 2013 - 2020 ГОДОВ...185
10. О КОНСАЛТИНГОВОЙ КОМПАНИИ «АМИКО»...192
Список диаграмм
Диаграмма 1. Объем и динамика предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млн. шт.
Диаграмма 2. Структура предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., %
Диаграмма 3. Объем и динамика спроса на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млн. л
Диаграмма 4. Структура спроса на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., %
Диаграмма 5. Баланс спроса и предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млн. шт.
Диаграмма 6. Объем и динамика предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млрд. руб.
Диаграмма 7. Структура предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., %
Диаграмма 8. Объем и динамика спроса на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млрд. руб.
Диаграмма 9. Структура спроса на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., %
Диаграмма 10. Баланс спроса и предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млрд. руб.
Диаграмма 11. Динамика поголовья птиц по всем категориям хозяйств, 2012- 2017 гг., млн. голов.
Диаграмма 12. Структура распределения поголовья птиц по категориям хозяйств, 2017 год, %
Диаграмма 13. Распределение поголовья птиц по федеральным округам 2017 год, %.
Диаграмма 14. Динамика структуры поголовья птицы по федеральным округам, 2016-2017 гг., %.
Диаграмма 16. Структура распределения поголовья кур-несушек по федеральным округам в 2017 году, %
Диаграмма 17. Структура распределения поголовья кур-несушек по регионам, 2017 год, %
Диаграмма 18. Средняя годовая яйценоскость кур-несушек в сельскохозяйственных организациях, 2012-2017 гг., шт.
Диаграмма 19. Объем и динамика производства куриных яиц в натуральном выражении, 2012-янв-окт 2018 гг., тыс. шт.
Диаграмма 20. Структура производства куриных яиц в натуральном выражении по федеральным округам, 2017 год, %
Диаграмма 21. Структура производства куриных яиц в натуральном выражении по регионам, 2017 год, %
Диаграмма 22. Объем и динамика производства куриных яиц в стоимостном выражении, 2012-янв-окт 2018 гг., млн. руб.
Диаграмма 23. Объем и динамика производства куриных яиц в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млн. шт.
Диаграмма 24. Объем и динамика производства куриных яиц в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млн. руб
Диаграмма 25. Потребление молока и молочных продуктов в России в среднем на потребителя в год, кг
Диаграмма 26. Сравнение объема импортных и экспортных поставок на рынке свежих куриных яиц в России в натуральном выражении, тыс. тонн
Диаграмма 27. Сравнение объема импортных и экспортных поставок на рынке свежих куриных яиц в России в стоимостном выражении, млн. долл.
Диаграмма 28. Объем и динамика импорта куриных яиц в натуральном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., тонн
Диаграмма 29. Структура импорта куриных яиц в натуральном выражении по видам, 2014-янв-сен 2018 гг., %
Диаграмма 30. Объем и динамика импорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в натуральном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. тонн
Диаграмма 31. Структура импорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в натуральном выражении по странам отправления, 2017 год, %
Диаграмма 32. Объем и динамика импорта свежих яиц, домашних кур в натуральном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. тонн
Диаграмма 33. Структура импорта свежих яиц, домашних кур в натуральном выражении по странам отправления, 2017 год, %
Диаграмма 34. Объем и динамика импорта куриных яиц в стоимостном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Диаграмма 35. Структура импорта куриных яиц в стоимостном выражении по видам, 2014-янв-сен 2018 гг., %
Диаграмма 36. Объем и динамика импорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в стоимостном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., млн. долл.
Диаграмма 37. Структура импорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в стоимостном выражении по странам отправления, 2017 год, %
Диаграмма 38. Объем и динамика импорта свежих яиц, домашних кур в стоимостном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., млн. долл.
Диаграмма 39. Структура импорта свежих яиц, домашних кур в стоимостном выражении по странам отправления, 2017 год, %
Диаграмма 40. Объем и динамика импорта куриных яиц в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., тыс. тонн
Диаграмма 41. Объем и динамика импорта куриных яиц в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млн. долл.
Диаграмма 42. Объем и динамика экспорта куриных яиц в натуральном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., тонн
Диаграмма 43. Структура экспорта куриных яиц в натуральном выражении по видам, 2014-янв-сен 2018 гг., %
Диаграмма 44. Объем и динамика экспорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в натуральном выражении, 2013-янв-сен 2018 гг., тыс. тонн
Диаграмма 45. Структура экспорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в натуральном выражении по странам назначения, 2017 год, %
Диаграмма 46. Объем и динамика экспорта свежих яиц, домашних кур в натуральном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. тонн
Диаграмма 47. Структура экспорта свежих яиц, домашних кур в натуральном выражении по странам назначения, 2017 год, %
Диаграмма 48. Объем и динамика экспорта куриных яиц в стоимостном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Диаграмма 49. Структура экспорта куриных яиц в стоимостном выражении по видам, 2014-янв-сен 2018 гг., %
Диаграмма 50. Объем и динамика экспорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в стоимостном выражении, 2013-янв-сен 2018 гг., млн. долл.
Диаграмма 51. Структура экспорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в стоимостном выражении по странам назначения, 2017 год, %
Диаграмма 52. Объем и динамика экспорта свежих яиц, домашних кур в стоимостном выражении, 2012-янв-сен 2018 гг., млн. долл.
Диаграмма 53. Структура экспорта свежих яиц, домашних кур в стоимостном выражении по странам назначения, 2017 год, %
Диаграмма 54. Объем и динамика экспорта куриных яиц в натуральном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., тыс. тонн
Диаграмма 55. Объем и динамика экспорта куриных яиц в стоимостном выражении в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., млн. долл.
Диаграмма 56. Цены производителей на яйца куриные в России, 2012-янв-окт 2018 гг., руб. за тыс. шт.
Диаграмма 57. Потребительские цены на яйца куриные в России, 2012-янв-окт 2018 гг., руб. за упак
Диаграмма 58. Цены производителей на куриные яйца в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., руб. за тыс. шт.
Диаграмма 59. Потребительские цены на куриные яйца в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., руб. за шт.
Диаграмма 60. Цены на импорт на куриные яйца в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., долл. за шт.
Диаграмма 61. Цены на экспорт на куриные яйца в 2012-2018(О) гг. и прогноз на 2019(П)-2024(П) гг., долл. за шт.
Диаграмма 62. Структура инвестиционных затрат на оборудование и технику, %
Диаграмма 63. Структура инвестиций в проект, %
Диаграмма 64. Структура текущих затрат в 4-м году, %
Диаграмма 65. Структура налоговых выплат по проекту, %
Список таблиц
Таблица 1. Требования к качеству диетических и столовых яиц
Таблица 3. Основные параметры предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении, 2012-2018(О) гг., тыс. шт.
Таблица 4. Прогноз основных параметров предложения на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении, 2019(П)-2024(П) гг., тыс. шт.
Таблица 5. Основные параметры спроса на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении, 2012-2018(О) гг., тыс. шт.
Таблица 6. Прогноз основных параметров спроса на рынке куриных яиц в России в натуральном выражении, 2019(П)-2024(П) гг., тыс. шт.
Таблица 7. Основные параметры предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении, 2012-2018(О) гг., млн. руб.
Таблица 8. Прогноз основных параметров предложения на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении, 2019(П)-2024(П) гг., млн. руб.
Таблица 9. Основные параметры спроса на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении, 2012-2018(О) гг., млн. руб.
Таблица 10. Прогноз основных параметров спроса на рынке куриных яиц в России в стоимостном выражении, 2019(П)-2024(П) гг., млн. руб.
Таблица 11. Динамика поголовья птицы и распределение по ФО 2016-2017 гг., голов
Таблица 12. Динамика поголовья птицы в сельскохозяйственных организациях и распределение по регионам за 2012-2017 гг., тыс. голов.
Таблица 13. Структура поголовья кур-несушек по федеральным округам РФ в 2012-янв-окт. 2018 гг., голов.
Таблица 15. Среднегодовая яйценоскость кур-несушек по федеральным округам, 2016-2017 гг., шт.
Таблица 16. Показатели среднегодовой яйценоскости кур-несушек по субъектам РФ в 2017 г., шт.
Таблица 17. Объем производства куриных яиц в натуральном выражении по федеральным округам, 2012-янв-окт 2018 гг., тыс. шт.
Таблица 18. Объем производства куриных яиц в натуральном выражении по регионам, 2012-янв-окт 2018 гг., тыс. шт.
Таблица 19. Потребление яиц, 2017 год, кг на одного потребителя в год
Таблица 20. Источники поступления и потребления яиц, 2016-2017 гг., кг на одного потребителя в год
Таблица 21. Расходы на потребление яиц, 2016-2017 гг., руб. на одного потребителя в месяц
Таблица 22. Доля расходов на покупку яиц в потребительских расходах, 2016-2017 гг., %
Таблица 23. Потребление яиц в России в среднем на потребителя по федеральным округам, 2017 год, шт. в год
Таблица 24. Потребление яиц по федеральным округам, 2017 год, руб. на одного потребителя в месяц
Таблица 25. Потребление яиц в России в среднем на потребителя по регионам, 2017 год, шт. в год
Таблица 26. Потребление яиц по регионам, 2017 год, руб. на одного потребителя в месяц
Таблица 27. Объем импорта куриных яиц в натуральном выражении по видам, 2012-янв-сен 2018 гг., тонн
Таблица 28. Объем импорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в натуральном выражении по странам отправления, 2012-янв-сен 2018 гг., тонн
Таблица 29. Объем импорта свежих яиц, домашних курв натуральном выражении по странам отправления, 2012-янв-сен 2018 гг., тонн
Таблица 30. Объем импорта куриных яиц в стоимостном выражении по видам, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Таблица 31. Объем импорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в стоимостном выражении по странам отправления, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Таблица 32. Объем импорта свежих яиц, домашних кур в стоимостном выражении по странам отправления, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Таблица 33. Объем экспорта куриных яиц в натуральном выражении по видам, 2012-янв-сен 2018 гг., тонн
Таблица 34. Объем экспорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в натуральном выражении по странам назначения, 2013-янв-сен 2018 гг., тонн
Таблица 35. Объем экспорта свежих яиц, домашних кур в натуральном выражении по странам назначения, 2012-янв-сен 2018 гг., тонн
Таблица 36. Объем экспорта куриных яиц в стоимостном выражении по видам, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Таблица 37. Объем экспорта куриных яиц, оплодотворенных для инкубации в стоимостном выражении по странам назначения, 2013-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Таблица 38. Объем экспорта свежих яиц, домашних кур в стоимостном выражении по странам назначения, 2012-янв-сен 2018 гг., тыс. долл.
Таблица 39. Цены производителей на яйца куриные по федеральным округам, 2012-янв-окт 2018 гг., руб. за тыс. шт.
Таблица 40. Потребительские цены на яйца куриные по регионам, 2012-янв-окт 2018 гг., руб. за л
Таблица 41. Потребительские цены на яйца куриные по федеральным округам, 2012-янв-окт 2018 гг., руб. за л
Таблица 42. Цены на импорт куриных яиц по видам в долларовом эквиваленте, 2012-янв-сен 2018 гг., долл. за шт.
Таблица 43. Цены на импорт куриных яиц по видам в рублевом эквиваленте, 2012-янв-сен 2018 гг., руб. за шт.
Таблица 44. Цены на экспорт куриных яиц по видам в долларовом эквиваленте, 2012-янв-сен 2018 гг., долл. за шт.
Таблица 45. Цены на экспорт куриных яиц по видам в долларовом эквиваленте, 2012-янв-сен 2018 гг., руб. за шт.
Таблица 46. Основные характеристики здания фермы
Таблица 50. Преимущества и недостатки различных видов содержания птицы
Таблица 51. Штатное расписание
Таблица 53 . Возможные риски и способы их предотвращения
Таблица 54. Исходные показатели
Таблица 55. Параметры поступлений по проекту
Таблица 56. Динамика выручки по проекту
Таблица 57. Параметры текущих расходов по проекту
Таблица 58. План расходов
Таблица 59. Динамика налоговых выплат по проекту
Таблица 60. План получения и погашения кредита
Таблица 61. Показатели эффективности для кредитора
Таблица 62. Данные для расчета точки безубыточности
Таблица 63. Отчет о прибылях и убытках
Таблица 64. План движения денежных средств
Таблица 65. Показатели эффективности проекта
Таблица 66. – Объем субсидий в животноводство на возмещение процентной ставки по кредиту в 2015 году по регионам, тыс. руб.
Список графиков
График 1. Индекс производства сельскохозяйственной продукции в хозяйствах всех категорий (в сопоставимых ценах, в % к предыдущему году)
График 2. Динамика поголовья животных в сельскохозяйственных организациях за 2010-2015 гг., тыс. голов
График 3. Помесячная динамика российского производства мяса парного остывшего, охлажденного и субпродуктов пищевых домашней птицы в натуральном выражении, январь 2014 – февраль 2016гг., тыс. тонн
График 4. Помесячная динамика импорта мяса и пищевых субпродуктов домашней птицы в стоимостном выражении, январь 2014-февраль 2016 гг., тыс. долл.
График 5. Помесячная динамика импорта мяса и пищевых субпродуктов домашней птицы в натуральном выражении, январь 2014 фев2016 гг., тонн
График 6. Помесячная динамика экспорта мяса и пищевых субпродуктов домашней птицы в стоимостном выражении, январь 2014-февраль 2016гг., тыс. долл.
График 7. Помесячная динамика экспорта мяса и пищевых субпродуктов домашней птицы в натуральном выражении, январь 2014- февраль 2016 гг., тонн
График 9. Динамика потребительских цен яйца по федеральным округам в 2010-сент 2016 гг., руб./10 шт.
График 10. Помесячная динамика потребительских цен на яйца по месяцам янв. 2014-сент.2016гг., руб./10 шт.
График 12. Сравнительная динамика цен производителей и потребительских цен на яйца в 2010-авг 2016 гг., руб./10 шт.
График 13 . График инвестиций
График 14. План продаж птицефермы
График 15. Получение и погашение кредита
График 16. Расчет точки безубыточности
График 17 . Динамика выручки, затрат, прибыли
График 18. Динамика чистой прибыли
График 19. NPV проекта и недисконтированный денежный поток
График 20. NPV и недисконтированный денежный поток для инвестора
Похожие работы:
| название | дата | цена |
|
Типовой бизнес-план тепличного хозяйства по выращиванию овощей (с финансовой моделью)
Бизнес-план тепличного хозяйства овощей с финансовой моделью. Выращивание овощей в теплице как выгодный бизнес. Инвестиции… |
11.05.2018 | 29 000 руб. |
|
Типовой бизнес-план животноводческого хозяйства по разведению крупного рогатого скота мясного направления (с финансовой моделью)
Бизнес-план КРС мясного направления с финансовой моделью. Разведение КРС мясного направления как выгодный бизнес. Инвестиции… |
15.11.2017 | 29 000 руб. |
|
Маркетинговое исследование «Рынок срезанных цветов в России в 2012-2018 гг. и прогноз на 2019-2024 гг.»
Маркетинговое исследование «Рынок срезанных цветов в России в 2012-2018 гг. и прогноз рынка срезанных цветов в России на… |
18.02.2019 | 39 000 руб. |
Источник: ИКАР
В 2015 году птицефабрики увеличат производство на 500 млн яиц
Рентабельность яичного сектора низка - 5−7%, да и то с субсидиями, сетуют производители. По их словам, для развития нужно 28% и больше. Убыточность и небольшая маржа, впрочем, не мешают фабрикам из года в год наращивать объемы, провоцирующие затоваривание рынка сырым яйцом и снижение цены.
По данным Росстата, за первые шесть месяцев 2015 года в России произвели около 21,2 млрд куриных яиц, что на 2,2% больше, чем за аналогичный период 2014-го. В том числе сельхозорганизации получили 16,6 млрд яиц (+3,4%). По мнению экспертов информационно-аналитического агентства ИМИТ, по итогам года производство яиц, скорее всего, несколько вырастет относительно показателя 2014-го, в худшем случае останется на том же уровне - 41,8 млрд.
Опять растет?
По данным Минсельхоза, в январе-июне 2015 года шесть из девяти федеральных округов показали положительную динамику производства куриного яйца. Особенно отличились два традиционных лидера - Центр и Сибирь, нарастившие объемы на 160,8 млн (+3,7%) и на 145,1 млн (+4,7%). Урал прибавил 97,4 млн яиц, или 4,5%, Приволжье улучшило показатели на 1,7% и 86,7 млн, производство на юге приросло на 58,2 млн (2,6%). В Северо-Западном округе показатели снизились на 2,3% или 49,8 млн, Северный Кавказ уменьшил производство на 2,6% или 18,4 млн. В Крыму объемы сократились на 8% - 23,5 млн.
Среди регионов, по оценке Минсельхоза, больше всего нарастили объемы производства относительно первого полугодия 2014-го Ярославская, Белгородская, Саратовская, Рязанская области и Краснодарский край. Вместе первая пятерка произвела 3,2 млрд яиц - на 376,4 млн больше, чем за январь-июнь прошлого года. Однако в процентном отношении лидером роста стало Приморье, где объемы увеличили на 19,5%.
Наиболее значительное снижение отмечалось в Башкирии - на 64,3 млн, или 12,5%. Одна из причин - сокращение производства на «Башкирской птицефабрике» (входит в «Русгрейн Холдинг»), где проводилась модернизация. К сентябрю компания планировала сосредоточить на «Башкирской» все производство яиц, до 1 млрд в год, а входящие в холдинг птицефабрики «Ашкадарскую» и «Туймазинскую» перепрофилировать на выпуск мяса бройлеров.
По прогнозу Института конъюнктуры аграрного рынка (ИКАР), при сохранении текущих тенденций производство яиц в стране по итогам года может увеличиться почти на 400 млн, или на 0,9%, по сравнению с 2014 годом. Консалтинговая группа «НЭО Центр» оценивает прирост в среднем в 500 млн яиц. Если прогнозы экспертов оправдаются, то яичная отрасль может побить рекорд 2012 года, когда было произведено 42 млрд яиц. Хотя этот показатель будет ниже заложенного в отраслевой программе «Развитие птицеводства в России на 2013–2015 годы» - 43 млрд.
В 2014 году отечественные птицефабрики тоже показали рост производства. По данным Росстата, было получено 41,8 млрд яиц, что на 574 млн больше, чем в 2013-м, и довольно близко к уровню рекордного для постсоветской яичной статистики 2012 года. Однако главную роль в росте объемов сыграли не экономические, а политические факторы - присоединение Крыма. В прошлом году на территории нового региона России как раз было произведено более 0,5 млрд яиц. То есть без этой прибавки общероссийские показатели оказались бы практически идентичны результатам 2013 года.
В прошлом году на производстве яиц отрицательно сказывались изношенность и моральное устаревание фондов птицефабрик, ослабление курса рубля, приведшее к росту цен на основные составляющие производственных затрат (корма, ветеринарные препараты, энергоресурсы, племенной материал), и снижение покупательской способности населения, перечисляет замгендиректора «НЭО Центра» Анастасия Залуцкая. Гендиректор многоотраслевого сельхозпредприятия «Белореченское» (Иркутская область) Гавриил Франтенко соглашается с ней: «Ежегодный рост цен на потребляемые ресурсы, естественно, негативно сказывается на финансовом состоянии компаний. При этом покупательская способность населения не позволяет повышать отпускные цены на готовую продукцию». Кроме того, велика доля закредитованных птицефабрик, которые не могут направлять средства на развитие производства, добавляет председатель совета директоров «Леноблптицепрома» (Ленинградская область) Юрий Трусов. «На сегодняшний день многие держатся только за счет субсидий, - говорит он. - Если их убрать, то большинство компаний будут убыточными».
Гендиректор птицефабрики «Волжанин» (Ярославская область) Людмила Костева среди основных негативных факторов для развития производства яйца называет постоянное удорожание кормов, на которые приходится более 60% в себестоимости, и усиливающееся ценовое давление со стороны крупных сетевых ритейлеров. «Это давление обусловлено предложениями игроков, которые занимаются скупкой яйца у разоряющихся и нуждающихся в срочной ликвидности птицефабрик, причем они не всегда обращают внимание на качество поставляемой продукции», - поясняет она.
Нестабильная рентабельность
По оценке Российского птицеводческого союза (Росптицесоюз), более 50% пищевого яйца в стране производится крупными предприятиями (более 200 млн/год), и их доля на рынке растет. Уже сейчас 40% от общего объема обеспечивают всего 20 компаний, в том числе топ-10 дает около 20%. Традиционно десятку крупнейших производителей возглавляет птицефабрика «Синявинская» (Ленинградская область). В прошлом году компания произвела 1,3 млрд яиц. Отечественные птицефабрики полностью удовлетворяют внутренний спрос на пищевое яйцо, отмечает гендиректор Росптицесоюза Галина Бобылева. Кроме того, в последние годы растет экспорт. Сейчас в другие страны вывозится около 0,5 млн яиц, более трети всех поставок приходится на Монголию, также продукция востребована в Казахстане, Киргизии, Таджикистане, Азербайджане.
Согласно данным Евразийской ассоциации птицеводов, в России насчитывается 159 птицефабрик, специализирующихся 
исключительно на производстве яиц и 65 яично-бройлерных предприятий. Причем число яичных в последние годы постепенно уменьшается, поскольку двойная специализация помогает увеличить прибыль и снизить риски ее недополучения. Рентабельность производства мяса птицы в последнее время выше, чем яйца, поэтому яичные птицефабрики все чаще стали переходить на смешанный тип работы, подтверждает ведущий эксперт ИКАР Даниил Хотько. За прошедшие два года число таких предприятий возросло почти на треть - с 50 до 66.
Большая часть яичных птицефабрик на протяжении уже многих лет работает с минимальной маржой. По словам Трусова, в 2014 году средняя рентабельность как его предприятия, так и основной части российских птицефабрик, колебалась в пределах 5–7%, повышаясь вслед за увеличением спроса на яйцо в осенне-зимний период (с небольшим провалом после Нового года) и понижаясь к лету. «Для того, чтобы рассчитаться с долгами, рентабельность должна быть 28–32%, - оценивает он. - Только тогда предприятие может обслуживать кредиты, в противном случае они будут возрастать». Чтобы поддерживать такой уровень маржи, закупочные цены должны быть больше 65 руб./десяток. В России таких цен не бывает даже перед Рождеством и Пасхой, когда спрос на яйца традиционно возрастает, в эти периоды обычное яйцо эконом-класса стоит в опте 48–52 руб./десяток.
Проблему можно решить за счет снижения себестоимости, однако этого крайне трудно добиться из-за постоянного роста цен на корма, энергоресурсы, племенной материал, говорит Трусов. При стабильно растущих объемах производства, внедрении новых технологий и поиске путей минимизации затрат рентабельность в птицеводстве остается на низком уровне, соглашается Гавриил Франтенко. По его мнению, на это влияет несбалансированность различных отраслей. «Например, мы завозим племенную продукцию - суточных цыплят родительского стада - из Голландии, поэтому очень зависим от курса евро, - рассказывает руководитель. - А так как мы считаем невозможным и недопустимым нарушения и сбои в технологических процессах выращивания птицы, за последний год наблюдаем некоторое снижение рентабельности». По итогам прошлого года она составила около 9,3%, что примерно на 0,2% меньше, чем в 2013-м.
Рентабельность яичных птицефабрик колеблется от нуля до 50%, уверяет руководитель одной из птицефабрик ЦФО, попросивший об анонимности. Показатель зависит от масштабов производства, региона, уровня механизации, наличия розничных каналов реализации и др. «Мы рассчитываем вскоре выйти на максимальную маржу, для этого закупили новое оборудование, механизировали весь процесс производства, отдали все кредиты и теперь развиваемся только на собственные средства», - делится он. Но есть факторы, определяющие доходность, повлиять на которые сложно, например сезонность.
Рентабельность «Волжанина» в 2014 году была положительной, говорит Костева, не называя конкретных цифр и добавляя, что сейчас возникает угроза ее уменьшения. «Прошлый год был достаточно стабильным, сезонные снижения цен в период Великого поста и летом не превышали 18% с последующим повышением, - комментирует она. - Именно относительно стабильные цены в 2014-м и начале 2015 года для многих птицефабрик послужили сигналом к наращиванию производства». В результате с мая этого года на рынок поступили такие объемы яйца, которые привели к падению цен до уровня 2013-го, что значительно ниже нынешней себестоимости производства, отмечает руководитель. По словам Костевой, себестоимость десятка яиц у различных птицефабрик составляет от 39 руб. до 44 руб. (без учета упаковки и логистики), оптовая цена в июне-июле была на 20–30% ниже.
Инвестиции продолжаются
Для выживания и развития птицефабрик крайне важны инвестиции, поэтому сегодня, несмотря на сложившуюся экономическую ситуацию, все, у кого есть возможность, стараются вкладываться в свой бизнес. Например, «Леноблптицепром» в последние годы активно обновляет оборудование. Уже сданы в эксплуатацию два современных корпуса для содержания кур-несушек, установлена яйцесортировочная упаковочная машина производительностью 100 тыс. яиц в час, которая фасует продукцию одновременно с восьми дорожек. По словам Трусова, это позволило нарастить мощность предприятия с 12 млн до 75 млн яиц в год.
«Белореченское» по итогам 2014 года произвело 594,5 млн яиц, что более чем на 3% превышает показатель 2013-го, рассказывает Гавриил Франтенко. В этом году руководитель планирует выйти на 600 млн. «Для этого у нас есть все предпосылки: мы закончили реконструкцию птичников промышленной площадки, заменив оборудование на более новое и современное. Также завершили реконструкцию цеха по приготовлению кормов, площадки выращивания молодняка», - перечисляет он.
С середины 2013 года «Волжанин» инвестировал в развитие предприятия более 860 млн руб. На эти деньги компания построила элеватор (36 тыс. т), комбикормовый завод (200 тыс. т/год), птичники на 200 тыс. молодняка и 800 тыс. взрослой птицы, а также новый цех сортировки и упаковки яйца. Все это позволило увеличить производство с 726 млн в 2013 году до 735 млн в 2014-м. План на 2015-й - нарастить объемы более чем на 15% до 850 млн. «Постоянные инвестиции в совершенствование производственного цикла и управления - главный фактор выживания и успеха на рынке», - считает Костева.
В этом году яичные птицефабрики продолжают инвестиции. В январе был открыт новый корпус по производству яйца на 80 тыс. кур-несушек на крупнейшей в Новгородской области птицефабрике «Гвардеец», рассказывает ведущий аналитик ИМИТ Любовь Бурдиенко. Обновление производства позволит предприятию увеличить объемы на 13% - до 150 млн яиц в год. В мае птицефабрика «Пермская» запустила вторую очередь инкубатория с ежегодной производительностью до 31 млн яиц. В Астраханской области птицефабрика «Харабалинская» - главный поставщик куриных яиц в регионе - строит новый цех по выращиванию ремонтного молодняка на 60 тыс. птиц. Завершить все работы планировалось уже в августе этого года. Сделанные инвестиции позволят компании в 2016 году на четверть увеличить ежегодный выпуск яйца - до 153 млн.
В том же регионе на птицефабрике «Владимировская» возводится птичник для единовременного содержания 78 тыс. кур промышленного стада, рассчитанный на получение более 20 млн яиц в год. В Архангельской области восстанавливают пострадавшую от пожара Вельскую птицефабрику - предполагается, что к 2017 году производство яйца там выйдет на прежний уровень (95 млн). Нижегородская птицефабрика «Линда» к 2020 году намерена утроить объем производства. Сейчас ее годовой объем составляет 15,8 млн яиц.
Залуцкая обращает внимание на то, что в производство отечественного инкубационного яйца также активно идут инвестиции. В перспективе это поможет российскому птицеводству избавиться от импортной зависимости. Например, агрохолдинг «Белая птица» реализует проект по производству 150 млн яиц, в том числе инкубационных, в Ростовской области на площадках обанкротившегося «Оптифуда». В Башкортостане завершается инвестиционная фаза проекта «Башкирский бройлер» по созданию репродуктора на 30 млн яиц в год. По данным Минсельхоза, сейчас лишь 45% индустриального производства яиц обеспечено благодаря родительским формам, выращенным внутри страны. Но при этом 44% от потребности в прародительских формах и 24% в исходных линиях обеспечивается за счет импорта.
Тем не менее Трусов считает, что сейчас только единичные предприятия готовы инвестировать в новые проекты и модернизацию предприятий из-за низкой поддержки государства. «Вряд ли кто-то будет вкладывать в развитие племенной базы птицеводства без участия государства, так как эти проекты не сулят больших денег», - уверен он. Если государство возьмет на себя часть затрат, то инвесторы найдутся. Закредитованность средних и ряда крупных птицефабрик не позволяет им активно осуществлять инвестиционные проекты, соглашается Костева. «Для них сегодня речь часто идет о выживании. Цены на яйцо сейчас настолько невысокие, что любое даже незначительное их снижение может привести к новой волне перекредитования», - полагает она.
Переработка по-прежнему актуальна
Как и в последние годы, в ближайшей перспективе важным направлением развития птицефабрик станет дальнейшее углубление переработки яйца. По данным аналитической компании Global reach consulting, доля России в мировом объеме производства яиц составляет 3%. Это неплохой показатель, страна занимает шестое место в мире после Китая, США, Индии, Японии и Мексики. Однако если в ЕС перерабатывается в среднем 25% и более от общего объема производства яиц, то в России - всего 10%. Хотя это направление дает в среднем на 10–12% большую прибыль, открывает новые рынки и обеспечивает более стабильное развитие компаний. «Для дальнейшего роста птицеводческой отрасли и производства куриных яиц необходимо увеличивать долю переработки и расширять ассортимент яичных продуктов, - уверена Галина Бобылева. - Чтобы снизить негативное влияние сезонного колебания цен на экономические результаты, предприятия должны перерабатывать не менее 20–25% производимых яиц».
Однако такие проекты доступны далеко не всем птицефабрикам, поскольку они обходятся в сотни миллионов рублей. Позволить себе реализацию подобных проектов могут в основном только крупные игроки, производящие более 500 млн яиц в год, отмечает эксперт. Это подтверждает и статистика: в последние годы в переработку яйца активно инвестируют птицефабрики «Роскар», «Белореченское», «Боровская», «Челябинская», «Волжанин», входящие в топ-10 крупнейших производителей. Некоторые из них, например «Роскар», уже направляют на глубокую переработку до половины выпускаемых яиц.
Яйцами обеспечена только половина регионов
По данным Росптицесоюза, в половине регионов страны производство яиц значительно опережает внутренний спрос, поэтому они активно реализуют свою продукцию в соседние области. В четверти регионов уровень самообеспеченности составляет от 50% до 100%. Остальные обеспечивают население яйцом собственного производства менее чем на 50%.
Инициаторы проекта будут продвигать свою продукцию на рынок под брендом "домашняя курица". Это позволит реализовывать продукцию по более высоким ценам. Целевыми покупателями продукции мини-птицефабрики являются:
- Небольшие магазины шаговой доступности в Переславль Залесском, Владимире, Суздале, Москве.
- Цеха сортировки сетевых супермаркетов. Договориться с сетевым супермаркетом о сбыте без связей непросто. Однако, можно договориться с цехом сортировки - в них яйца с крупных ферм в упаковках по 360 яиц расфасовывается по обычным коробкам (10, 20 или 30 шт). У них бизнес помельче, поэтому они будут готовы пойти на встречу.
- Небольшие местные рынки, а также ресторан и кафе Золотого кольца, заинтересованные в стабильных поставках качественной продукции.
На первом этапе проекта необходимо будет отладить системы выращивания птиц и логистики с тем, чтобы доказать покупателям, что продукция имеет стабильно высокое качество. Дальше можно переходить к дифференцированию своего продукта под слоганом "Домашняя курочка из...". Это может хорошо работать на локальных рынках в ареале Золотого кольца.
Такой подход немного напоминает маркетинговый ход компании, выпускающей кофе особой обжарки под торговой маркой "Живой кофе". Каждый вид кофе презентуется как сорт вина. Для птицеводства такое прямое заимствование невозможно, но стоит подчеркивать уникальные вкусовые качества яиц и мяса, выращенных в определенной местности.
Главное, что даст реализация такого подхода, возможность реализовывать готовую продукцию на 5-15 руб. за кг больше, чем конкуренты.
Рекламная стратегия
Учитывая малые объемы производства, прямые контакты с потенциальными мелкооптовыми покупателями являются наиболее эффективной стратегией продвижения и рекламы. Необходимо получать обратную информацию от покупателей, касающуюся удовлетворенности продукцией мини-птицефермы. Все это позволит быстро сформировать свою нишу на таком высококонкурентном рынке, каким является рынок мяса птицы. Налаженные связи с несколькими десятками покупателей позволят ускорить продажи и оборачиваемость средств. Возможен вариант привязки к одному двум основным покупателям, он несет финансовые риски: монопольный поставщик может наращивать дебиторскую задолженность. С другой стороны расширение круга поставщиков означает дополнительные транспортные расходы.
Производственный план
Расположение птицефабрики
Птицефабрика в данном бизнес-плане будет расположена в сельской местности, рядом с г. Переславль Залесский, Ярославская область.
Строительство зданий и сооружений
Птичники обычно разделены центральным проходом на две половины, каждая из которых поперечными сетчатыми перегородками разделена на секции, соединенные между собой дверями. С обеих сторон птичника устраивают выгулы, огороженные изгородью из металлической сетки высотой 2 м. Выгул также разделяют на секции. В торцовых сторонах птичника устраивают служебное помещение, отделение для кормов и подстилки.
Полы в помещениях для птицы делают из различных материалов (глинобитный, деревянный и др.). На глинобитном полу используют глубокую подстилку. Деревянный реечный пол более гигиеничен, так как птица не соприкасается с пометом, однако разложение помета под рейками ухудшает состав и свойства воздуха.
В некоторых механизированных птичниках применяют комбинированный пол - 100% с твердым покрытием и глубокой подстилкой и 40% реечный пол, под которым расположен короб или канал с механизмами для уборки помета. Сетчатый пол из металлической сетки очень холодный, применяют его только в отапливаемых помещениях.
Для определения размеров территории птицеводческого хозяйства принимают во внимание и площадь выгулов-соляриев, которые в товарных хозяйствах должны для кур равняться площади пола птичника, а для уток - полуторной площади помещения. В племенных хозяйствах площадь выгулов для взрослых кур и уток составляет до 2 м2, для индеек - до 3 м2 на голову, а для ремонтного молодняка всех -до 200-350% площади птичников.
Металлокаркасный птичник
Инициаторы проекта отдают предпочтение строительству нового здания птичника. Привлекательным предложением является проект птичника от компании Андромета:
СТЕРК® – металлокаркасные здания коммерческого назначения, полностью изготавливаемые из легких оцинкованных металлоконструкций.
Производственное здание СТЕРК ® 24 * 60 * 3,5 м
Заранее запроектированное здание.
Снеговой район: III
Ветровой район: II
Степень огнестойкости здания: IV.
Каркас: сталь 350 по ГОСТ Р 52246-2004 с цинковым покрытием 275 г/кв.м.
Конструктивно предусмотрены нагрузки от технологического оборудования на несущие конструкции каркаса.
Цена: 2 420 400 руб. (за каркас)
Срок поставки: около 1 месяца.
Размеры: 24 * 60 * 3,5 м (высота до низа несущих конструкций)
Шаг рам 4,5 м.
Пролеты: однопролетное
Этажность: одноэтажное
Комплект поставки
- Металлоконструкции каркаса здания
- Набор крепежа
- Набор анкерных болтов
- Технический паспорт на каркас
- Расчет нагрузок на фундаменты
Однако подстановка стоимости СТЕРКА в финансовую модель показала, что проект не окупается при плановом объеме поголовья в 2000 кур.
Если сохранять плановую цифру в 2000 кур, то оптимальным вариантом строительства является "старые стены и новое оборудование". Проектный объем производства - 1000 / 2000 голов - не рассчитан на вложения в новые здания, иначе проект не окупится.
Для строительства совершенно новых корпусов необходимо предусмотреть большее поголовье кур - от 10 000 птиц. Строительство нового здания птицефабрики с нуля превысит верхнюю планку возможных инвестиций в размере 4 000 000 руб. Главное, инвестиции в размере даже 3 млн. руб. при среднеотраслевой себестоимости не окупятся за четыре года, если проектный объем выращивания - 1000-2000 кур.
В то же время даже в "старых стенах" оборудование должно быть современным - позволяющим экономить затраты труда, а также расход кормов, электроэнергии.
Помещение для содержания
Однако лучше выращивать бройлеров при напольном содержании птиц. Естественно, оно требует большей площади.
Ключевым условием выращивания здоровой птицы является зонирование пространства: мясные породы отдельно от яичных.
Микроклимат
Одним из главных принципов правильного содержания птицы является поддержания благоприятного микроклимата в помещении. Цыплята и подросшие куры должны содержаться в разных помещениях из-за разницы в требуемом режиме отопления и освещения. Например, для суточных цыплят необходимо поддерживать температуру в 34 градуса, в то время как 60-дневным курам достаточно 18 градусов.
При клеточном содержании для выращивания молодняка в первые 3 недели рекомендуется использовать круглосуточное освещение. По мере роста сокращают до 17 часов.
Необходимы также запасные площади, которые проходят дезинфекцию после того, как бройлеры отправляются на бойню.
Необходимое оборудование
Из расчета 1 клетка площадью 1 кв. м на пять голов.
Насесты
Насесты отличаются по конструкции в зависимости от возраста птицы, устройства птичника. Их можно сделать съемными из реек сечением 10 х 3,8 см, что позволяет их снимать во время очистки пола от помета.
В птичниках с использованием глубокой несменяемой подстилки можно устроить насесты в виде шатра. При этом планки прибивают на разном уровне, что позволяет размещать птицу с двух сторон на разном уровне. Удобство таких насестов заключается в том, что их можно переставлять внутри птичников, а также на выгулы для отдыха птицы днем. Верхняя часть планки насеста должна быть закругленной.
Недостаточное количество и некачественное выполнение насестов приводят к массовый заболеваниям ног и органов яйцеобразования у кур.
Гнезда
С учетом биологических и физиологических особенностей птицы в помещении для кур должны быть предусмотрены гнезда. Они необходимы для того, чтобы яйца после снесения были чистыми и неповрежденными. Бой, насечка яиц, которые наблюдаются в некоторых птичниках,в определенной степени зависят от количества и качества гнезд, подстилочного материала в них.
Гнезда - неотъемлемая часть птичников для взрослой птицы, несущей яйца. При их отсутствии или плохом оборудовании куры привыкают нести яйца на подстилке и у них может возникнуть и поедания яиц, расклева клоаки, а также склонность к насиживанию. Гнездовой ящик обычного типа делают из досок, фанеры, оргалита и другого подходящего материала.
Уровень размещения гнезд над полом должен составлять не менее 30 см и иметь взлетную планку сечением 5х2 см, находящуюся в 10 см от входа в гнездо. Причем гнезда размещают так, чтобы в них не попадал прямой свет. На пять кур должно быть одно гнездо, поэтому при наличии большого количества кур в птичнике устанавливают ящики в виде батареи. Внутри гнездо выстилают подстилочным материалом, соломой, сеном, опилками. Пол гнезда можно сделать сетчатым.
Поилки
Чистая питьевая вода в достаточном количестве обеспечивает нормальную функцию, органов пищеварения, хорошую яичную и мясную продуктивность. Существуют разнообразные конструкции поилок.
Поение птицы вручную возможно на небольших товарных фермах при ограниченном поголовье. Для этого используют небольшой ящик, перевернутый вверх дном, в котором сделано отверстие под ведро или другую емкость, имеющую форму конуса. Края ведра возвышаются над уровнем дна ящика на. 30 см. Курица взлетает на ящик во время поения. Такая система Предупреждает разбрызгивание воды вокруг поилки, подстилка остается сухой, вода меньше загрязняется пометом.
Очень удобны небольшие деревянные корытца или половина асбесто-цементной трубы, разрезанной вдоль, у которой края закрыты кусками плотно подогнанных вкладышей или зацементированы. Перед установкой такую поилку нужно проверить на герметичность. На нее сверху надевают сетчатое ограждение, чтобы птица не загрязняла воду.
Для цыплят в качестве поилки используют стеклянные банки, которые заполняют водой и устанавливают в- перевернутом виде на стеклянном, пластмассовом керамическом поддоне. Для кур такие поилки непригодны, так как птица их часто переворачивает.
Комплекс электрооборудования
Его состав, схема и мощность определяются планом помещения. Целесообразно использовать энергоэкономящее оборудование с самого начала. Котельная для обогрева помещений в зимнее время нужна, чтобы обезопаситься от возможных перебоев в электроснабжении.
Инкубатор
Понадобится после того, как будут выращены 1-2 поколения кур-несушек. Цыплята-бройлеры обычно получают из кросс-пород. Им инкубатор не нужен.
Кадры
Для поддержания всех рабочих процессов птицефермы, в том числе кормление птицы, сбор яиц, убой взрослой птицы и т.д. необходимо привлечь минимум трех работников. Именно такое количество работников определяют опытные владельцы небольших птицеферм как необходимое.
Каждый из них должен быть подготовлен к выполнению всех работ на птицеферме (птицевод-разнорабочий).
Для данного проекта предполагается, что будет занят четвертый сотрудник, который будет заниматься контролем за состоянием и ремонтом оборудования, котельной (если будет предусматрено ее сооружение), очисткой дорожек и мест для выгула птицы
Реализации проекта
Планируемый объем выпуска готовой продукции мини-птицефермы на 1000 голов в год:
- Птица мясного направления (бройлер) своего убойного веса достигает в среднем на 50-ый день. Соответственно за 1 год можно вырастить до 6 поколений. Итого за 1 год будет выращено около 3000 голов или 9 тонн мяса птицы.
- Птица яичного направления в среднем дает 200 - 300 яиц в год. Соответственно за 1 год 500 кур несушек принесут до 100 - 150 тыс. яиц.
В теплое время года каждая нормальная курица несет по одному яйцу через день. Зимой куры почти не несутся. Основная функция кур – это вывод цыплят. А зимой цыплят не выводят. Но при правильно выбранной породе и содержании, курица несет по 300 яиц в год. А на некоторых птицефермах и 315-320 яиц.
Существует два основных направления у кур – мясное и яичное. Например, кур мясных пород, таких как бройлеров, откармливают на мясо. Но есть такие виды кур, что и вес быстро набирают и несут до 250 штук яиц в год. Это, например, такие породы: Суссекс, Аугсбургер, и некоторые другие.
Яичное направление
Яичные породы кур легкие. Весят около 2 килограмм. Они любят погулять и практически всегда находят пищу сами. У этих кур почти нет жира, так как они подвижные. Яичная порода под названием Кросс способна нести до 315 яиц в год. Эта порода кур потомства не дает, так как была выведена генетическим путем. Покупают таких кур в 4-х месячном возрасте. Наиболее продуктивные породы: Хайссекс, Изобраун, Тетра СЛ.
Количество яиц будет зависеть от уровня кормления, степени селекции и способа содержания. Нерегулярное кормление плохо влияет на количество яиц. Важно выбрать оптимальный рацион кормления. Зерно является основой рациона. Курочка должна получать по 120-150 граммов зерна в день. К зерну необходимо прибавить кормовые добавки, содержащие аминокислоты. Можно замещать кормовые добавки жмыхом и шпротом. Очень важное значение имеет выпас кур: мягкая трава + местного производства (пищевые отходы, содержащие питательные вещества).
По курам яичного направления прогнозируется, что средняя яйценоскость составит:
Год 1 - 249 яиц
Год 2 - 261 яйцо
Год 3 - 269 яиц.
Это товарный выход яиц, к которому нужно прибавить примерно 2-5% боя яиц. Реализация предполагает высокую, но не максимальную (300 яиц в год) яйценоскость.
График увеличения яичного стада
- Закупаются и в течение двух месяцев выращиваются 500 цыплят.Молодые курочки начинают нестись с третьего месяца, сначала 15, затем 18, 21, наконец, 24 яйца в месяц.
- Через год с начала кладки яиц 500 курочек отправляются на убойЗа 2 месяца до этого закупаются 750 цыплят и годовой цикл яйценоскости повторяется.
- Через год с начала кладки яиц 750 курочек отправляются на убойЗа 2 месяца до этого закупаются 1000 цыплят и годовой цикл яйценоскости повторяется.
Прогноз роста товарного производства яиц представлен на графике:
Мясное направление
В первый месяц работы мини-птицефермы будут закуплены 500 цыплят-бройлеров. Они достигнут веса 2,5 кг через месяц-полтора после начала кормления. Учитывая 5% выбраковки, может быть поставлено на рынок 475 бройлеров общим весом 1188 кг. Начиная с пятого квартала закупаются 750 цыплят-бройлеров, с девятого - 1000 цыплят-бройлеров.
Продажи мяса в течение 3 лет
| Вес указан в кг. | Квартал 1 | Квартал 2 | Квартал 3 | Квартал 4 | Квартал 5 | Квартал 6 | Квартал 7 | Квартал 8 | Квартал 9 | Квартал 10 | Квартал 11 | Квартал 12 |
| Бройлеры | 1188 | 2375 | 3563 | 3563 | 4156 | 5344 | 5344 | 5344 | 5938 | 7125 | 7125 | 7125 |
| Старое поголовье яичных кур | 1500 | 2250 |
Финансовый план
Первоначальные вложения
Первоначальные инвестиции включают вложения в переоборудование здания под птичник в размере 700 тыс. руб, закупку 100 клеток для содержания кур яичного направления по цене 1.5 тыс. руб. за клетку, электрооборудование (150 тыс. руб.), другое оборудование (поилки, кормушки, ведра).
Кроме того, закупаются цыплята мясного и яичного направления по цене 55 тыс. и 30 тыс. руб. за партии в 500 голов каждая.
Всего первоначальные инвестиции в основные и оборотные средства составляют 1092 тыс. руб. Однако этой суммой первоначальные инвестиции не ограничиваются. С учетом закупки кормов, оплаты труда и ЕСН, покрытия текущих убытков при сделанных в модели проекта предположениях об оборачиваемости средств общие инвестиции в течение первых трех кварталов оцениваются в 1890 тыс. руб. Данный объем инвестиций можно оценить как нижнюю реалистичную границу вложений.
Динамика инвестиционных вложений
Основные капиталовложения производятся в течение первого квартала жизни проекта. Далее необходимо инвестировать в расширение помещений птицефермы для увеличения поголовья до 2000 кур. Инвестиции оцениваются в 700 тыс. руб. Период осуществления капиталовложений - 7 квартал. Для покрытия дефицита денежных средств потребуются дополнительно 140 тыс. руб. в 7 квартале.
Доходы птицефабрики
Доходы птицефабрики складываются из выручки от продаж яиц и мяса бройлеров.
Прогнозируемая цена реализации
10 яиц 50 руб.
1 кг бройлерного мяса 80 руб.
Кроме основных источников дохода есть два вспомогательных - продажи кур яичного направления после года "работы" и реализация высушенного помета.
Цена продажи курочек ветеранов - 60 руб. / кг. Помет реализуется по минимальной цене 1,5 руб. / кг. Отметим, что высушенный помет можно использовать как топливо в котельной, что позволит экономить на энергоресурсах в зимнее время (таблица 6).
Таблица основных доходов
| тыс. руб. | 1 кв. | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год |
| Яйца | - | 38 | 143 | 180 | 360 | 915 | 1 316 | 1 320 |
| Бройлеры | - | 95 | 190 | 285 | 570 | 1 473 | 2 043 | 2 280 |
| Старые куры | - | - | - | - | - | 90 | 135 | 135 |
| Помет | - | 3 | 3 | 3 | 9 | 17 | 21 | 24 |
| ВСЕГО | - | 136 | 336 | 468 | 939 | 2 494 | 3 515 | 3 759 |
Расходы птицефабрики
Основные текущие расходы птицефабрики - на зерно, комбикорма, электроэнергию. Речь идет о нормативных расходах. В день на курочку расходуется 120 граммов зерна + 50 граммов комбикорма с витаминными добавками. Расход электроэнергии:
курочка несушка 20 кВт-час / год
бройлер 15 кВт-час / год
Расход кормов и электроэнергии определяет себестоимость птицеводческого хозяйства. С точки зрения затрат драйверами стоимости птицефермы являются корма и расход электроэнергии. Они на более чем 70% определяют производственные затраты.
Система налогообложения
Применяется единый сельскохозяйственный налог, равный 6% от разницы между доходами и расходами. Порядок определения доходов и расходов установлен статьей 346.5 НК РФ.
Книга учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельхозтоваропроизводителей (ЕСХН) утверждена приказом Минфина РФ от 11.12.2006 N 169н.
Датой получения доходов признается день поступления средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности иным способом (кассовый метод).
Расходами признаются затраты после их фактической оплаты.
Доходы и расходы, выраженные в инвалюте, пересчитываются в рубли по курсу ЦБ РФ. Доходы, полученные в натуральной форме, определяются в порядке, установленном статьей 40 НК РФ. Налоговую базу можно уменьшить за налоговый период на сумму убытка, полученного по итогам предыдущих налоговых периодов. Налогоплательщики вправе осуществлять перенос убытка на будущие налоговые периоды в течение 10 лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен этот убыток.
Финансовая модель была разработана с помощью программы Alt-Invest 4.0. Ниже даны прогнозы прибылей и убытков, денежного потока, и баланса на основе финансовой модели. Прогноз сделан в постоянных ценах 2013 г. Он отражает рост цен на яйца и, в меньшей степени, куриное мясо в текущем году.
Отчет о прибылях и убытках
Проект выходит на рентабельный уровень работы, начиная с четвертого квартала. По итогам первого года чистый убыток составляет 560 тыс. руб. Рост продаж и чистой прибыли во втором году компенсирует потери первого года. Накопленная чистая прибыль за два года составляет 62 тыс. руб. Рентабельность по чистой прибыли во втором году составляет 25%.
Рост продаж и прибыли увеличивает накопленную за четыре года чистую прибыль до 3 152 тыс. руб. Рентабельность по чистой прибыли составляет 41-44%. В целом, проект является высокорентабельным с возможностью быстро - в течение трех кварталов - пройти стадию становления.
Прогноз прибылей и убытков
| тыс. руб. | 1 кв. | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год |
| - выручка от реализации | - | 136 | 336 | 468 | 939 | 2 494 | 3 515 | 3 759 |
| - текущие затраты | - 332 | - 360 | - 399 | - 405 | - 1 496 | - 1 845 | - 2 014 | - 1 998 |
| Прибыль до налогообложения | - 332 | - 224 | - 64 | 63 | - 557 | 649 | 1 501 | 1 761 |
| Чистая прибыль / убыток | - 332 | - 224 | - 64 | 60 | - 560 | 621 | 1 435 | 1 655 |
| Чистая прибыль / убыток накопленным итогом | - 332 | - 556 | - 620 | - 560 | - 560 | 62 | 1 497 | 3 152 |
Отчет о движении денежных средств
На прогноз денежного потока существенно влияют предположения о динамике оборотных средств проекта. Покупатели авансируют поставки готовой продукции на срок 1 месяца в размере 50% продаж, соответственно, дебиторская задолженность составляет 50% продаж на срок 1 месяц.
Птицеферма осуществляет предоплату за поставки в зерна, комбикормов и премиксов в размере 40% за месяц до поставки и полностью оплачивает полученные товары в течение месяца, т.е. доля кредиторской задолженности - 60%. Оборот запасов - 30 дней, другими словами, на птицеферме будет отлажена ритмичная и стабильная поставка кормов с тем, чтобы минимизировать их запасы.
Цикл производства равен 90 дням, что соответствует как времени выращивания цыплят-бройлеров до товарного веса в 2,5 кг, так и периоду, необходимому новому поколению курочек-несушек для того, чтобы перейти к активной кладке яиц.
В целом, предположения по оборотному капиталу означают, что дополнительных вложений в оборотный капитал не понадобится после того, как проект выйдет на рентабельность.
Прогноз денежного потока дан в таблице. Благоприятная динамика оборотного капитала дает свой эффект: к концу четвертого года накопленные свободные денежные средства выше, чем чистая прибыль накопленным итогом.
Денежный поток
| тыс. руб. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год |
| Вложения собственных средств | 1 380 | 476 | 65 | - | 1 921 | 175 | - | - |
| Выручка от продаж | - | 136 | 336 | 468 | 939 | 2 494 | 3 515 | 3 759 |
| Всего приток | 1 380 | 612 | 401 | 468 | 2 860 | 2 669 | 3 515 | 3 759 |
| - эксплуатационные расходы | - 304 | - 304 | - 333 | - 333 | - 1 273 | - 1 479 | - 1 552 | - 1 634 |
| - коммерческие расходы | - | - 7 | - 17 | - 22 | - 46 | - 120 | - 169 | - 180 |
| - налоговые выплаты | -0 | - 0 | - 0 | - 3 | - 3 | - 27 | - 66 | - 106 |
| Прирост постоянных активов | - 1 092 | - | - | - 113 | - 1 205 | - 810 | - | - |
| - изменение чистого оборотного капитала | 17 | - 303 | - 38 | - 9 | - 333 | - 36 | - 47 | - 16 |
| Всего отток | - 1 379 | - 613 | - 388 | - 480 | - 2 860 | - 2 471 | - 1 833 | - 1 936 |
| Свободные денежные средства | 1 | - 1 | 12 | - 12 | 0 | 198 | 1 682 | 1 823 |
| Свободные денежные средства (накопленным итогом) | 1 | 0 | 12 | 0 | 0 | 198 | 1 880 | 3 703 |
Бухгалтерский баланс
Прогноз баланса птицефабрики представлен в таблице. В конце первого квартала валюта баланса компании проекта - 1114 тыс. руб. В начале второго года (квартал 5) валюта баланса увеличивается до 1583 тыс. руб. В структуре активов на основные средства приходится 55%, оборотные активы - 45%. По мере роста продаж и амортизации основных фондов структура активов меняется. В конце 4 года (16 квартал) на основные фонды приходится 20%, оборотные - 80% балансовой стоимости.
Пассивы баланса формируются за счет собственного капитала. Не предусматривается взятие кредитов и накопление значительной кредиторской задолженности. Прогноз баланса показывает динамику накопления нераспределенной прибыли проекта - 3152 тыс. руб. в конце четвертого года.
| тыс. руб. | 1 кв. | 5 кв. | 9 кв. | 13 кв. | 16 кв. |
| Остаточная стоимость основных фондов | 979 | 865 | 1 434 | 1 251 | 1 113 |
| Незавершенные капитальные вложения | - | - | |||
| Всего основные средства | 979 | 865 | 1 434 | 1 251 | 1 113 |
| запасы сырья и материалов | 42 | 51 | 51 | 61 | 61 |
| незавершенная продукция | - | 366 | 371 | 409 | 409 |
| готовая продукция | - | 12 | 12 | 13 | 13 |
| дебиторская задолженность | - | 92 | 138 | 174 | 151 |
| прочие оборотные активы | 92 | 93 | 91 | 10 | 10 |
| денежные средства | 1 | 103 | 580 | 2 393 | 3 703 |
| Всего оборотные активы | 135 | 717 | 1 243 | 3 059 | 4 346 |
| Баланс | 1 114 | 1 583 | 2 677 | 4 310 | 5 459 |
| Уставный капитал | 1 387 | 1 928 | 2 103 | 2 103 | 2 103 |
| Нераспределенная прибыль / убыток | - 332 | - 483 | 389 | 2 001 | 3 152 |
| Всего собственный капитал | 1 055 | 1 445 | 2 492 | 4 104 | 5 255 |
| Краткосрочные пассивы | 59 | 138 | 185 | 205 | 204 |
В целом, прогноз баланса показывает результаты развития на основе сделанных предположений.
Оценка эффективности
Эффективность бизнес плана птицефабрики оценивается по системе показателей, среди которых ключевыми являются чистая приведенная стоимость и внутренняя норма доходности.
Чистый доход
Накопленный чистый доход (проекта) за четыре года оценивается в 3 152 тыс. руб. в ценах 2013 года. В текущих ценах данный показатель будет выше.
Чистая приведенная стоимость (NPV)
Для расчета NPV проекта выбран дисконт, равный 12% годовых. Вложения сравнивались с альтернативными вложениями в финансовые активы (банковским вкладом) под 12 годовых. NPV проекта мини-птицефабрики в окрестностях Переславль Залесского оценивается в 1 558 тыс. руб. Проект генерирует стоимость при заданной величине риска в 12%, поэтому он является инвестиционно привлекательным.
Срок окупаемости: 3,1 года
Дисконтированный срок окупаемости: 3,5 года
Выводы:
Срок окупаемости достаточно велик. На это стоит обратить внимание, потому что был выбран вариант минимизации инвестиций в основные фонды на начальном этапе. Длительный срок окупаемости является риском. Можно управлять эти риском за счет отладки режима стабильной работы мини-птицефабрики в основных подсистемах бизнеса:
- закупка цыплят
- выращивание здорового поголовья
- маркетинг
- логистика
- финансы с акцентом на управление оборотным капиталом
Индекс прибыльности: 1 558 тыс. руб. / 1 092 тыс. руб. = 1,42.
Если индекс прибыльности больше 1, то проект нужно принять как инвестиционно привлекальный. В случае с мини-птицефермой ситуация пограничная. Начальные инвестиции были определены как сумма вложений в основные фонды и приобретение 1000 цыплят яичного и мясного направления.
Если прибавить вложения в покрытие дефицита оборотных средств до выхода на самоокупаемость, индекс прибыльности станет меньше единицы.
Обратимся к показателю внутренней нормы доходности как более информативному критерию оценки инвестиционной эффективности.
Внутренняя норма доходности
Внутренняя норма доходности (IRR) проекта равна 34%. Следовательно, выбранный для оценки дисконт = 12% имеет большой запас прочности при наступлении неблагоприятных событий в развитии бизнеса. Кроме того, IRR > 25%. Пороговое значение IRR = 25% используется венчурными инвесторами и фондами прямых инвестиций для оценки привлекательности инвестиций. Проекты с IRR < 25% обычно не рассматриваются.
Общий вывод: по системе критериев проект мини-птицефабрики является инвестиционно привлекательным.
Анализ рисков бизнес плана
Ниже даны результаты изменения цен продукции, объема производства, эксплуатационных и инвестиционных затрат на NPV (на основе финансовой модели).
Общий вывод - проект устойчив к изменению одного фактора в диапазоне + / - 30%.
Российский рынок мяса-сырья формировался под действием увеличения производства свинины и мяса птицы и снижения производства говядины, а также в условиях роста импортных поставок мяса на российский рынок. В примере бизнес-плана птицефабрики подробно рассмотрены цели и задачи бизнеса, составлен инвестиционный и производственный план, проведен анализ рисков бизнес-плана и расчет эффективности бизнеса. Емкость российского мясного рынка в первой половине 2006 года по сравнению с аналогичным периодом 2005-го увеличилась в среднем на 4,4% в натуральном выражении. При этом емкость рынка свинины выросла на 20%, а мяса птицы – на 9%.
Целями бизнес-плана являются:
- Обоснование рентабельности выбранного вида деятельности - выращивание промышленной птицы на действующих собственных производственных площадях и реализация пухо-перового сырья прижизненного ощипывания и мяса птицы на внутреннем и внешнем рынках;
- Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства в инвестиционный период;
- Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение финансовой стратегии предприятия при расчетах с банком за заемные средства.
1. ЦЕЛИ БИЗНЕС-ПЛАНА И ЗАДАЧИ БИЗНЕСА
Задачами предприятия в инвестиционный период являются:
- осуществить реконструкцию помещения птичника с целью подготовки производства к обеспечению замкнутого технологического цикла (первая очередь - производство на основе закупаемого молодняка птицы; вторая очередь - собственная инкубация молодняка птицы с промышленным производством яиц от племенного стада птицы с последующим производством пухо-перового сырья и промышленного мяса);
- провести техническое переоснащение птицефабрики и обеспечивающей инфраструктуры, обновить парк машин и технологического оборудования;
- закрепиться и расширить управляемый сегмент регионального рынка сбыта мяса промышленной птицы на основе прямых договоров со сбытовыми организациями;
- реализовать договора-намерения и укрепить каналы сбыта пухо-перового сырья на экспорт;
- обеспечить накопление массы прибыли от производства и сбыта готовой продукции, достаточной для удовлетворения личного потребления и реализации второй очереди развития производства.
Выбранный вид деятельности сочетается с региональными программами развития аграрного сектора экономики Ростовской области и повышения обеспеченности населения продуктами первой необходимости.
Накопление собственного капитала в фермерском хозяйстве создает базу для закрепления производительных сил на селе и обновления технологии аграрного производства.
Экспортно-импортные операции крестьянских хозяйств обеспечивают интеграцию местных аграрных производителей в мирохозяйственный процесс и прививают им рыночные навыки хозяйствования.
2. ПРЕДПРИЯТИЕ И ЕГО ПРОДУКЦИЯ
2.1. Месторасположение и собственность предприятия
Инициатор проекта - фермерское хозяйство "Овис" зарегистрировано Постановлением главы администрации Усть-Донецкого района Ростовской области 22 мая 1992 г. N409. Хозяйство является самостоятельным субъектом с правом юридического лица, образованным семьей и группой лиц с целью производства и реализации сельскохозяйственной продукции, переработки с/х сырья, торгово-закупочной деятельности (Устав хозяйства и Постановление прилагаются).
Фермерское хозяйство "Овис" расположено на территории ст. Мелиховской Усть-Донецкого района Ростовской области (в 110 км. от г. Ростова-на-Дону), имеет землеотвод 4 га. в собственности для организации птице производящей деятельности.
В собственности фермерского хозяйства "Овис" находится помещение птичника стоимостью на 20.02.97 -150,0 тыс. руб. (Заключение об оценке недвижимого имущества прилагается). Здание птичника кирпичное, площадью 1.395 м кв., с пристройками, фундамент каменный, перекрытия деревянные, крыша шиферная. Помещение птичника оборудовано водопроводом от артезианской скважины, канализацией, вентиляцией, отоплением, освещением.
Техническое оборудование птичника и агрегатов для приготовления пухо-перового сырья оценивается на 19.02.97 суммой в 103,7 тыс. руб. собственного имущества (Экспертное заключение прилагается).
Для освоения современных технологий выращивания птицы и приготовления пухо-перового сырья основные фонды предприятия требуют реконструкции и развития производственной инфраструктуры.
2.2. Технология и продукция предприятия
Основным видом деятельности является выращивание птицы - гусей - для их ощипывания, приготовления пухо-перовой массы и убой птицы для реализации мяса после окончания циклов ощипывания пуха.
Технологический цикл составляет не более шести месяцев, что значительно снижает рентабельность деятельности из-за вынужденного простоя основных средств в течение года. Основные мощности птицефабрики на момент анализа загружаются не более, чем на 20 - 25 % в силу отсутствия средств на закупку племенного стада птицы и реконструкцию птичника.
Кормовой базой птицефабрики являются пастбищные угодья, частично посевные площади, но основные корма закупаются у предприятий - изготовителей комбикормов.
Технология раздачи кормов, очистка помещений, ощипывание пуха, убой птицы, доведение тушек до кондиционных требований - ручная.
Продукция хозяйства - гусиное, белое, пухо-перовое сырье прижизненного ощипывания. Структура 1 кг сырья: пуха -28-32%; пера - 72-68%. Упаковка сырья - мешки из тика по 20 кг массы.
Потребителями пухо-перового сырья являются предприятия-заготовители в регионах страны и СНГ. Достигнутый объем поставок - 580-630 кг сырья в год.
Выпуск аналогичной продукции в регионе (прижизненное ощипывание птицы) на промышленной основе практически не ведется. Технология приготовления пухо-сырьевой массы на действующих птицефабриках является сопутствующим процессом, осуществляется на убитых птицах, что значительно снижает качество приготовляемой массы и сужает рынок сбыта производителей. В частном аграрном секторе Ростовской области заготовка пухо-перового сырья неразвита. Приведенные факторы подтверждают целесообразность заполнения данной рыночной ниши в расчет на растущую потребность в высококачественном пухо-перовом сырье на отечественном и зарубежном рынках.
Мясная продукция - гусиные тушки и субпродукты. Выход мяса с одной единицы птицы - 4 кг высшей и первой категории. Достигнутый годовой объем производства составляет 7,8-8,5 тонн мясной продукции. Рынок сбыта - местный: "кооперативные" рынки в городах Ростовской области (розничная продажа -45%); торгово-посреднические предприятия (оптовая продажа - 40%); предприятия общепита (по договорам - 15%).
Сбыт мясной продукции хозяйства осуществляется по среднерыночным ценам в условиях конкуренции с товарозамещающей продукцией отечественного и зарубежного производства (куриные тушки и окорочка, тушки утки, мясо индейки и т.д.).
Производство гусиного мяса на промышленной основе в регионе не развито ввиду его нерентабельности при чисто мясном производстве (из-за большой длительности производственного цикла откорма гусей, относительно высокой трудоемкости выращивания данного вида птицы, большого удельного расходования кормов).
В сочетании с производством пухо-сырьевого сырья реализация мясной продукции гусиных ферм выравнивается со среднеотраслевым уровнем рентабельности мясо производящих предприятий, а сам бизнес становится конкурентоспособным.
3. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Инвестиционный замысел фермерского хозяйства "Овис" состоит из двух очередей:
первая очередь: развитие производственной мощности до уровня в 10.000 голов одновременного содержания птицы при условии ежегодного возобновления закупок молодняка;
вторая очередь: организация собственного инкубационного производства молодняка птицы при наличии маточного стада гусей.
Данный бизнес-план ориентирован на обоснование условий реализации первой очереди развития предприятия и подготовки производства ко второй очереди:
Реконструкция производственных помещений;
Строительство водонапорной башни;
Приобретение оборудования и машин;
Закупка молодняка птицы для годового объема производства.
Сумма инвестиций по первой очереди проекта - 283.0 тыс. руб., из которых за счет собственных средств реализуется 143.6 тыс. руб., за счет заемных -140.0 тыс. руб.
Проектируемая мощность птицекомплекса - 10.000 голов одновременного содержания птицы.
Производственный цикл для мясопродуктов - 6 месяцев (180 дней): от закупки молодняка до убоя промышленной птицы (один цикл в год).
Производственный цикл для пухо-перового сырья (один цикл в год):
1 стадия 50 дней (первое ощипывание пуха);
Принятая технологическая схема с одним годовым циклом (первая очередь развития) предусматривает возможность технического обслуживания и реконструкции основных фондов, что отражается в операционном графике работ
В соответствии с инвестиционным замыслом предприятия на предпроектной стадии производства осуществляется заключение договоров-намерений на экспорт пухо-перового сырья, на закупку молодняка птицы (гусят), поставку кормов.
Предварительная разработка проектно-сметной документации на реконструкцию производственных помещений и производство строительно-ремонтных и капитальных работ предусматривается в момент получения заемных средств, о чем имеется договоренность с соответствующими подрядными организациями.
Поставка и монтаж технологического оборудования и машин осуществляется после первого производственного цикла ввиду того, что на первом цикле значительные инвестиции были вложены в закупку молодняка птицы и кормов. Кроме того, часть заемных средств резервируется для обеспечения устойчивости развития и последующего их вложения в оборудование, машины и строительство во втором инвестиционном цикле.
После второго инвестиционного периода предприятия по своим финансовым возможностям в состоянии продолжить капитальное строительство, закупать машины и технологическое оборудование.
В конце инвестиционного периода (3-й год) завершается строительство объектов инфраструктуры, модернизация и переоснащение технологического оборудования, ремонт производственных помещений
4. АНАЛИЗ РЫНКА
4.1. Состояние рынка сбыта готовой продукции
Фермерское (крестьянское) хозяйство "Овис" работает на внутреннем региональном рынке (сбыт мяса птицы) и на внешнем - экспорт пухо-перового сырья по договорам поставок с иностранными партнерами.
Рынок сбыта мясопродуктов сегментирован по следующим признакам:
Географический ареал: г. Ростов-на-Дону, г. Шахты, г. Каменск, г. Миллерово (с общей численностью населения около 2-х млн. чел.);
Среднедушевой денежный доход населения: потребление мяса птицы в ежемесячном рационе семьи на каждого ее члена -1,5 кг (при рыночной стоимости 15,0 руб./кг) доступен при среднедушевом доходе в размере 600-700 руб./мес. на человека, что составляет по данным статистических органов 2,7% для населения Ростовской области.
Отсюда, потенциальная емкость рынка сбыта гусиного мяса составляет в месяц: 2.000.000х0,027х 1,5 = 81.000 кг.
Согласно технологической схеме производства, дооткорм промышленной птицы, ее убой и реализация гусиного мяса осуществляется в течение 3-х месяцев. Тогда, для предприятия "Овис" потенциальная емкость рынка в один производственный цикл составит: 81.000х3 =243.000 кг.
На избранный сегмент рынка поставки импортного гусиного мяса на настоящий момент времени практически не осуществляются.
С учетом удорожания кормов сокращаются поставки на рынок гусиного мяса и со стороны частных крестьянских хозяйств, занимающих сегодня доминирующее положение на региональном рынке.
Специализированные предприятия в данном районе по производству мяса птицы - Шахтинская, Каменская, Семикаракоровская птицефабрики производят, в основном, куриное мясо и не оказывают, по существу, конкурентного воздействия на сбыт мясной продукции предприятия "Овис" в выбранном сегменте рынка, рассчитанного на спрос покупателей с высоким уровнем доходности.
При полном освоении запроектированных мощностей птицефабрики фермерское хозяйство рассчитывает на долю в управляемом сегменте рынка, составляющую около 15% от выбранного сегмента рынка: 243.000х0,15 = 36.450 кг/год.
Прогнозируемый объем производства и продаж гусиного мяса рассчитывается исходя из:
Максимальной производственной мощности птицефабрики - 10.000 голов птицы;
Коэффициента падежа - 15%;
Выхода промышленного мяса с одной единицы птицы - 4 кг Тогда максимальный объем производства в натуральном выражении составит: 10.000х(1 - 0,15)х4 = 34.000 кг, что меньше прогнозируемых 36.450 кг/год (15% от емкости рынка) и, следовательно, характеризует прогноз сбыта с высокой вероятностью желаемого исхода.
Сбыт пухо-перового сырья планируется в полном объеме осуществлять на экспорт по полученным офертам от зарубежных предприятий-посредников и согласно договорам намерений (копии прилагаются). Основное требование, предъявляемым к пухоперовому сырью со стороны покупателей - его качество. Данным требованиям предприятие "Овис" отвечает, так как прижизненное ручное ощипывание птицы дает высокие технологические и потребительские характеристики массы.
Предыдущий опыт предприятия по сбыту пухо-перового сырья позволил приобрести необходимую квалификацию персоналу и укомплектовать технологическое оборудование по требованиям стандарта продукции, отправляемой на экспорт.
Прогнозируемый объем производства и реализации пухо-перового сырья рассчитывается исходя из заявленного спроса на готовую продукцию и следующих внутренних условий:
Выход пухо-перовой массы с одного ощипывания птицы -100 г;
Количество циклов ощипывания в год - 3;
Максимальная производственная мощность птицефабрики -10.000 голов;
Коэффициент падежа - 0,15.
Тогда, максимальный объем производства в натуральном выражении составит: 10.000х(1 - 0,15)х0,1х3 = 2.550 кг, что меньше подтвержденного спроса (3 тонны пухо-перовой массы - см. приложение) и является признаком гарантированного сбыта продукции в инвестиционный период.
4.2. Анализ рынка сырья
Сырьевой базой производства предприятия "Овис" являются:
Собственные пастбищные угодья;
Посевные площади для выращивания зеленой массы;
Предприятия, производящие комбинированные корма.
По установившимся договорным отношениям с зерновыми элеваторами в гг. Ростове-на-Дону, Каменске, Миллерово, Шахтах предприятие "Овис" осуществляет закупку основной массы кормов для промышленного стада гусей.
Предприятие пользуется оптовыми скидками с цены за единицу сырья (кормов) в силу оптовых закупок. Установившаяся цена 1 кг кормов на момент анализа составляла 0.2 - 0.25 руб./кг.
При опытной среднегодовой (среднецикловой) норме потребления комбикормов в сутки на одну голову птицы, равной 200 г, и стаде птицы в 10.000 штук в цикле (при коэффициенте падежа -0,15), с учетом длительности производственного цикла выращивания птицы на мясо в 180 суток получаем годовую потребность в комбикормах в объеме: 10.000х(1 - 0,15)х0,2х180 = 306.000 кг/год, а в стоимостном выражении издержки на закупку кормов составят: 306.000х0,2 =61.200 руб.
Таким образом, рынок кормов и цены на них можно считать устоявшимися, а каналы поступления проверенными и надежными на весь инвестиционный период.
5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
5.1. Расчет объема оборота
Исходные данные:
Мощность птицефабрики -10.000 голов птицы одновременно.
Продукция: основная - пух гусиный, мясо гусиное, субпродукты.
Производственный цикл для мясопродуктов - 6 месяцев (180 дней): от закупки молодняка до убоя промышленной птицы.
Производственный цикл для пуха:
1 стадия - 50 дней (первое ощипывание пуха);
2 стадия - 40 дней (второе ощипывание пуха);
3 стадия - 40 дней (третье ощипывание пуха).
Выход пуха с одной птицы за одно ощипывание - 100 г.
Коэффициент падежа - 15%;
Количество циклов в год - 3;
Годовой план производства пуха: 10.0х3х(1-0.15)х0.1 =2.550 кг/год
Выход мяса птицы (без субпродуктов) с одной головы - 4кг;
Коэффициент падежа -15%;
Количество циклов в год (180 дн.) - 1;
Годовой план производства мяса птицы:
10.000х1.0х(1-0.15)х4 = 34.000 кг Объем оборота по пуху в год (при оптовой цене пуха - $30/кг): 2.550х30 = $76.500 = 432.225 руб. (по курсу $1 = 5.65 руб.) Объем оборота по мясу птицы в год (при оптовой цене 1кг мяса птицы - 15 руб.): 34.000х15=510.000 руб.
Общий объем оборота фирмы в год:
432.225 + 510.000 = 942.225 руб.
Единый налог с валовой выручки фермерского хозяйства - 10%: 942.225х0,1 = 94.223 руб.
Чистый доход с оборота: 848.003 руб.
5.2. Расчет издержек производства
1. Материальные издержки.
Стоимость закупаемого молодняка птицы:
цена оптовая ед. молодняка (суточный цыпленок) - 6 руб./шт.;
стоимость одной закупки: 10.000х6 = 60.000 руб.;
Стоимость кормов на год:
расход кормов на 1 голову в день (среднегодовой) - 200 г;
стоимость 1 кг кормов - 0.2 руб./кг;
годовая (180 дн.) потребность в кормах (падеж 15%): 0,2х 180х 10.000х(1 - 0,15) = 306.000 кг/год;
издержки на корма годовые: 306,0 тоннх200 руб./ т = 61.200 руб./год.
2. Издержки на заработную плату:
месячный оклад одного рабочего -150 руб.;
месячный оклад работника аппарата управления - 250 руб.;
рабочих в год (7 чел.): 150х 12х 7 = 12.600 руб.;
аппарата в год (2 чел.): 250х12х2 =6.000 руб;
Всего на з/п в год: 18.000 руб.
3. Издержки на топливо и энергию в год:
расход энергии на промывку и сушку 1 кг сырья - 0,7 квт;
вес сырья - 2.550 кг;
стоимость 1 квт. - 0.426 руб.;
расход на электроэнергию для промышленных нужд: 2.550х0,7х0.426 = 761,66 руб.
4. Транспортные расходы в год:
расходы на внутренние транспортные перевозки - 28.000 руб.;
расходы на контейнерные перевозки (Таганрог -Нью-Йорк):
контейнер 5 т. - $5000 = 28.250 руб.;
тара - мешки (из тика, 30 руб. мешок; объем - 20 кг товара): 2.550: 20х30 =3.825 руб.
таможенные издержки (FOB-Таганрог): 432.225х0,0015 = 648,34 руб. Всего транспортные расходы: 60.723 руб.
5. Услуги сторонних организаций в год: 12.000 руб./год.
6. Амортизация (5% от стоимости основных фондов):
205.000 руб.х0,05 = 10.250 руб.
Издержки годовые всего: 222.935 руб.
5.3 Расчет прибыли и рентабельности
Объем оборота 942.225 руб.;
Налог с оборота 94.223
Чистый доход с оборота 848.003
Издержки 222.935
Плата по процентам за кредит 33.600 (из расчета 24% годовых)
Прибыль 591.468
Рентабельность внутренняя, доля 2,3
6. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА И СБЫТА
Сбыт готовой продукции предприятие "Овис" организует по мере увеличения объемов производства и расширения каналов реализации продукции.
В случае неблагоприятной конъюнктуры сбыта мяса птицы (падение доходности населения, резкий скачок объемов поставок импортного гусиного мяса, непрогнозируемое появление конкурирующих фирм) в качестве коммерческой стратегии хозяйство определило для себя стратегию "ценовой дискриминации" конкурентов. Такой ход в борьбе за рынок сбыта предприятие может себе позволить путем снижения доли прибыли в цене в силу значительного запаса финансовой прочности бизнеса, а также возможности варьирования ассортиментом выпускаемой продукции.
В качестве проектируемых каналов сбыта мяса птицы (предварительные переговоры уже проведены) намечаются такие потребители, как АО "Тавр" (бывший Ростовский мясокомбинат), Ростовский консервный завод, предприятия Ростовской областной потребкооперации.
Будучи практически единственным в районе специализированным предприятием по промышленному выращиванию гусей, фермерское хозяйство "Овис" в состоянии через расширяющуюся сеть каналов сбыта мяса птицы удержать запланированную долю рынка в 13 - 15%, как и предусматривается бизнес-планом.
Сбыт пухо-перового сырья высокого качества предприятие планирует и в постинвестиционный период осуществлять на экспорт. Потребность отечественных промышленных потребителей пухо-перовой массы удовлетворяется ныне (и прогнозируется на 3 -5 лет) сырьем, поставляемым птицекомбинатами, с невысоким качеством и, соответственно, по относительно низким ценам.
В этих условиях предприятие "Овис"на 3 -4 года ориентируется на поставки своего высококачественного пухо-перового сырья за рубеж. Цены на данное сырье на западных рынках выше предлагаемых хозяйством "Овис", поэтому на прогнозируемый период сбыт продукции предприятия представляется устойчивым.
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
Финансовый план предприятия составлен исходя из графика поэтапного ввода мощностей птицефабрики (50%, 75%, 100% -см. Операционный график работ - табл. 3.2), принятой очередности капитальных вложений и расчетов с поставщиками и подрядчиками (см. табл. 3.2), а также цикличностью производственного процесса выращивания промышленной птицы на убой (для реализации мяса птицы) и периодами ощипывания птицы для реализации пухо-перового сырья.
Финансовый план (см. табл. 7.1) отражает движение денежных потоков по периодам инвестирования в разрезе баланса: "Поступления" (1) - "Платежи" (2). Нарастающий итог баланса (5) отражает накопление денежных средств предприятия для погашения банковского кредита в конце второго года инвестиционного периода и средств второй очереди развития и потребления в конце третьего инвестиционного года.
Для обеспечения положительного сальдо предпринимательской деятельности необходимо льготное кредитование (0,5 ставки ЦБ), что позволяет погасить банковский кредит через 18 месяцев с момента кредитования (8 кв. инвестиционного периода).
Точку безубыточности предприятие проходит в конце первого года предпринимательской деятельности (5 кв. инвестиционного периода), что благоприятно с точки зрения скорейшего накопления средств для возврата кредита.
8. АНАЛИЗ РИСКОВ И РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ
На момент погашения кредита (8 кв.) запас надежности предприятия составляет: 391,0: 140,0 = 2,79, что означает значительную гарантию возвратности кредита.
Коммерческий риск оценивается вероятностью потери оборотных средств в прогнозируемой точке безубыточного оборота (5 кв.) и равен: 74,3: 22 = 0,34.
Рентабельность деятельности после выплаты кредита составляет: 324,0: 135,9 = 2,38.
Рентабельность инвестиций (12 кв.) равна: 1.287,0:265=4,86.
Инвестиционный риск на прогнозируемый момент погашения кредита (8 кв.) равен: 140: (391 + 140) = 0,26.
Срок окупаемости кредитных средств: 140:180,7 =0,77 года.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Данный бизнес-план разработан с целью обоснования своевременности и полноты возврата кредитных средств и платежей по кредиту за счет прибыли от производственной и реализационной деятельности предприятия - инициатора проекта.
Позитивным фактором для кредитора представляется сравнимая с суммой заемных средств величина собственных вложений предприятия в данный инвестиционный проект.
При прочих равных условиях, прогнозируемая рентабельность вида деятельности по проекту предполагает сжатые сроки накопления чистой прибыли, достаточной для погашения кредита и сохранения при этом большого запаса финансовой устойчивости.